下面是范文網會員“c1208”分享的財務狀況說明書（共8篇），供大家參閱。
公司財務狀況說明書范文 篇1
一、企業(yè)概況
本企業(yè)屬于( )企業(yè)，成立于( )年。是以生產和銷售( )為主業(yè)的公司，其主營業(yè)務收入占企業(yè)總收入的比重為( )%。公司現(xiàn)有資產總額已達( )萬元，其中包括流動資產( )萬元，占總資產的比例為( )%;固定資產( )萬元，占資產總額的比例為( )%。負債總額達( )萬元，其中流動負債( )萬元，占負債總額的( )%，所有者權益( )萬元，占企業(yè)資產總額的( )%。
二、企業(yè)經營情況分析
1、本年主營業(yè)務收入( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%。 2、本年產品銷售費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業(yè)務費用占主營業(yè)務收入的( )%。
3、本年主營業(yè)務成本( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業(yè)務成本占主營業(yè)務收入的( )%。
4、本年管理費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，管理費用占主營業(yè)務收入的( )%。
5、本年財務費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，財務費用占主營業(yè)務收入的( )%。
6、本年主營業(yè)務稅金及附加( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業(yè)務稅金及附加占主營業(yè)務收入的( )%。
7、本年營業(yè)利潤( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，營業(yè)利潤占主營業(yè)務收入的( )%。
8、其他項目的比例參閱損益分析表。
三、利潤實現(xiàn)和分配情況
1、本年實現(xiàn)利潤總額( )萬元，凈利潤( )萬元。
2、全年上交所得稅( )萬元，增值稅( )萬元。
3、本年提取盈余公積( )萬元，其中公益金( )萬元。
4、本年分配給投資者利潤( )萬元，其中普通股股利( )萬元，優(yōu)先股股利( )萬元。
5、本年職工工資總額( )萬元，職工人數(shù)( )人，職工全年平均收入( )萬元。 四、資金增減和周轉情況
1、本年經營活動現(xiàn)金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%;本年投資活動現(xiàn)金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%;本年籌資活動現(xiàn)金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%。
2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額比上年增長( )萬元，增長率( )%;
3、本年應收賬款周轉率為( );存貨周轉率為( );流動資產周轉率為( );固定資產周轉率為( );總資產周轉率為( )。
4、企業(yè)的發(fā)展能力指標情況：主營業(yè)務收入增長率為( );凈利潤增長率為( );留存盈利比率為( )。
5、可持續(xù)增長率為( )，說明企業(yè)主營業(yè)務收入的最大增長能力。從長期趨勢看，如果企業(yè)實際的主營業(yè)務收入增長率高于持續(xù)增長率，表明企業(yè)過度擴張，則必須對外籌資;反之，如果企業(yè)實際的主營業(yè)務收入增長率低于持續(xù)增長率，表明企業(yè)增長不足，應積極尋求投資機會，實現(xiàn)適度增長。
五、對企業(yè)財務狀況、經營成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項說明
1、會計政策的變動。
2、會計估計的變更。
3、重要合同事項。
4、重要投資事項。
5、對現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項。
附件：1、資產負債表環(huán)比分析、資產負債表結構分析
2、利潤表環(huán)比分析、利潤比結構分析
3、現(xiàn)金流量表環(huán)比分析、現(xiàn)金流量表結構分析
4、利潤分配表分析
5、財務比率分析
財務崗位說明書 篇2
(1) 組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、 會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強公司經濟管理，提 高經濟效益。
(2) 組織執(zhí)行國家有關財經法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障 公司合法經營，維護股東權益。
(3) 參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工 作，參與重大經濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經濟問題的分 析和決策。
(4) 參與制訂公司年度總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部 門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。
(5) 負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸 計劃、 財務報告、 會計決算報表， 會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、 經濟合同、經濟協(xié)議等。
(6) 負責重要內審活動的組織與實施。
(7) 按規(guī)定審批從銀行提現(xiàn)金的作業(yè)。適時督察前臺收銀工作的正 常有效開展和資金按時繳納銀行入庫情況的實施。
(8) 負責主管業(yè)務的檢查改進與研究發(fā)展，并及時向總經理報告工 作。
(9) 掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理 和董事長匯報工作情況。
(10) 定期向董事長、總經理述職。
(11) 制訂財務系統(tǒng)年度、月度工作目標和工作計劃，經批準后執(zhí) 行。
(12) 主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監(jiān)督、預算管理、 審計監(jiān)察、庫管工作的規(guī)章制度和工作程序，經批準后組織實施并監(jiān) 督檢查落實情況。
(13) 領導財務系統(tǒng)的培訓和考核工作，提高財務系統(tǒng)人員的政治 業(yè)務素質。
(14) 按程序做好與相關系統(tǒng)的橫向聯(lián)系，接受上級和有關部門的 監(jiān)督檢查，及時對系統(tǒng)間爭議提出界定要求。
(15) 做好財務系統(tǒng)各項行政事務處理工作，提高收銀員等各崗位 工作效能，增強團隊合作精神。
(16) 及時、準確傳達上級指示并貫徹執(zhí)行。
(17) 定期主持財務系統(tǒng)例會，召集公司財務方面的會議，參加總 經理辦公例會以及其它重要會議。
(18) 審閱、監(jiān)督和控制財務系統(tǒng)。
篇二：
(一)在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、企業(yè)預算體系建立、企業(yè)經營 計劃、企業(yè)預算編制、執(zhí)行與控制工作。
(二) 組織協(xié)調企業(yè)財務資源與業(yè)務規(guī)劃的匹配運作， 公司財務戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與實施。
(三)負責制定公司利潤計劃、投資計劃、財務規(guī)劃、開支預算或成本費用標準。
(四)建立健全公司內部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及會計核算和財務管理 的規(guī)章制度。
(五)建立企業(yè)內部會計、審計和內控制度， 完善財務治理、 公司財務控制和會計機構， 對會計人員實施有效管理。
(六)負責現(xiàn)金流量管理、營運資本管理及資本預算、企業(yè)分立或合并相關財務事宜、 企業(yè)融資管理、企業(yè)資本變動管理(管理者收購、資本結構調整)等。
(七)會同經營管理部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃，努力 降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
(八)監(jiān)督公司遵守國家財經法令、紀律和董事會決議。
(九)負責與政府財稅部門聯(lián)系，落實財稅政策。
(十)完成董事會和總經理交辦的其它工作。
超市財務部崗位說明書 篇3
1.在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。
2.負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算或成本標準。
3.制定和管理稅收政策方案及程序。
4.建立健全公司內部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。
5.組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
6.監(jiān)督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。
情況說明書怎么寫？ 篇4
1、主持財務部全面工作，對崗位工作的項目負直接責任，如給公司造成的 損失負相應的經濟責任和行政責任。 有責任對工作中和場所內一旦發(fā)現(xiàn)工作隱患 立即整改，確保內部和崗位工作的項目無工作事故、無安全事故、無違規(guī)行為。 有責任對工作范圍內違規(guī)行為和違法行為有效制止 。
2、積極貫徹執(zhí)行公司及財務的有關制度，定期或不定期組織本部員工學習 公司相關文件、業(yè)務知識，加強集體團隊建設，提高財務人員的技術業(yè)務水平和 團隊意識，培養(yǎng)一支高素質的金融隊伍;
3、建立健全財務管理的各項規(guī)章制度，嚴格遵守財經紀律、法規(guī)和各項規(guī) 章制度， 負責公司財務會計核算、管理、監(jiān)督、控制工作。
4、結合公司規(guī)章制度制定內部考評辦法。負責本部員工的分工和日常工作 上的指導協(xié)調;公正、嚴格對員工進行日?？己?，不斷改進財務工作。
5、組織編制財務成本計劃、融資計劃，匯總編制財務預算，并將各項計劃 指標分解下達落實，督促執(zhí)行。
6、 加強同稅務、銀行、保險、會計事務所等外部相關單位聯(lián)系，確保相關 業(yè)務的順利開展。
7、協(xié)助公司財務總監(jiān)進行資金籌措和管理,根據(jù)資金狀況及時分析、調度， 保證生產營運資金正常周轉。
8、參與制定公司各項經營計劃、投資決策、職工工資、福利政策，協(xié)調財 務部與公司其他各部門之間的工作關系。
9、負責建立公司的成本、費用考核體系，根據(jù)執(zhí)行情況，不斷修訂和完善 成本、費用考核辦法。
10、及時檢查監(jiān)督單項合同成本預算情況，提出合理化意見。
11、審查對外提供的會計資料，負責組織財務狀況及經營成果報告的編制、 分析及解釋，并向公司領導報告。
12、從會計制度公司規(guī)范和節(jié)稅原則，審核會計記帳憑證和原始憑證。
13、完成公司領導交辦的其他工作。
財務崗位說明書 篇5
為了加強我校的會計基礎工作，建立科學的會計工作秩序，正確地行使國家賦予給會計人員的職權，提高會計管理水平，發(fā)揮會計在學校的財務管理的積極作用，結合本校的實際，特制定本會計人員工作規(guī)則：
1、會計人員必須貫徹執(zhí)行國家的財經方針、政策、法律、制度，維護國家的利益，對經濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督;給單位提供一切真實完整的會計資料，提高資金的經濟效益。
2、會計人員必須加強政治學習，認真學習《會計法》《浙江省會計工作管理辦法》《會計基礎工作規(guī)范化管理辦法》，不斷地提高政治思想水平，堅持四項基本原則，忠于職守、遵紀守法、實事求是、廉潔奉公，全心全意為學校教育第一線服務。
3、努力地鉆研業(yè)務，不斷地豐富會計理論知識，提高業(yè)務工作能力，正確地處理會計賬務，熟練運用計算技術和分析方法，做好本職工作，積極地參加上級的各種業(yè)務培訓和繼續(xù)教育，不斷地更新專業(yè)水平。
4、在分工明確的前提下，出納和會計發(fā)揚協(xié)作的精神，緊密配合，共同做好會計工作，做到事事有人管、人人有專責、辦事有要求、工作有檢查，保證會計有秩序地進行。
5、會計必須認真地按財政部統(tǒng)一的會計科目使用，認真填制會計憑證，對不合法的憑證有權退回給經辦人;填制憑證字跡清晰、工整、不得潦草;認真地按規(guī)定設置總賬、明細賬、日記賬，認真地記賬、算賬、報賬。
6、會計人員認真地書寫阿拉伯數(shù)字，數(shù)字大寫應準確書寫：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、正，不得馬虎。
7、會計人員要按照國家和《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求，對各種會計憑證、會計賬薄、會計報表、財務計劃等會計資料，定期收集審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，指定專人保管，以防損壞。
8、會計人員離職前要做好移交工作，并造移交清冊一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。接替人員應繼續(xù)使用移交的賬薄，不得自已另立新賬，以保證賬薄本的連續(xù)性。
9、認真地計算各種營業(yè)稅等各稅金和代扣代繳個人所得稅;認真地進行各種財務年檢工作。
10、定期地編制財務分析報告、財務預測和財務說明書，加強資金的經濟效益。
11、及時地上報財務報表和上報每月財務的狀況，及時地審報上繳各種稅金，為單位決策方案提供資料。
12、為了保證電算化數(shù)據(jù)的可靠，必須及時地做好數(shù)據(jù)備份工作，定期地打印賬冊和報表。
投標財務狀況承諾書 篇6
云南植物藥業(yè)有限公司：
一旦我公司中標：
1、我公司將嚴格按招標文件的要求標準，根據(jù)施工圖紙及說明，國家現(xiàn)行的施工規(guī)范精心組織施工，保證工程施工質量達到一次性驗收合格等級。
2、我公司鄭重承諾：如本工程質量驗收達不到一次性驗收合格等級的，我方接受總報價2%的經濟處罰，該經濟處罰為履約保函之外。
3、本項目工程安全管理目標:工程作業(yè)亡人事故“零目標”、無重大(含重大以上)火災事故、無一次損失10萬元以上的.機械設備事故(每年度)、因工重傷率不超過%(每年度)、因工輕傷率不超過%(每年度)、無重大以上責任的交通亡人事故。如達不到目標，我方接受總報價2%的經濟處罰，該經濟處罰為履約保函之外。
4、文明施工目標：在工程施工期間，對施工程序、材料管理、現(xiàn)場管理等進行全面控制，在保證工程質量的同時搞好文明施工。如達不到目標，我方接受總報價2%的經濟處罰，該經濟處罰為履約保函之外。
投標人：
法定代表人(或委托代理人)：
年月日
財務狀況承諾書 篇7
完整財務狀況說明書應包括內容
一、企業(yè)生產經營的基本情況
（一）企業(yè)主營業(yè)務范圍和附屬其他業(yè)務，納入年度會計決算報表合并范圍內企業(yè)從事業(yè)務的行業(yè)分布情況；未納入合并的應明確說明原因；企業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素質的情況；報表編報口徑說明。
（二）本年度生產經營情況，包括主要產品的產量、主營業(yè)務量、銷售量（出口額、進口額）及同比增減量，在所處行業(yè)中的地位，如按銷售額排列的名次；經營環(huán)境變化對企業(yè)生產銷售（經營）的影響；營業(yè)范圍的調整情況；新產品、新技術、新工藝開發(fā)及投入情況。
（三）開發(fā)、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況。
（四）經營中出現(xiàn)的問題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務情況與事項等。
二、利潤實現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況
（一）主營業(yè)務收入的同比增減額及主要影響因素，包括銷售量、銷售價格、銷售結構變動和新產品銷售，以及影響銷售量的滯銷產品種類、庫存數(shù)量等。
（二）成本費用變動的主要因素，包括原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對利潤增減的影響。
（三）其他業(yè)務收入、支出的增減變化，若其收入占主營業(yè)務收入10%（含10%）以上的，則應按類別披露有關數(shù)據(jù)。
（四）同比影響其他收益的主要事項，包括投資收益，特別是長期投資損失的金額及原因；補貼收入各款項來源、金額、以及扣除補貼收入的利潤情況；影響營業(yè)外收支的主要事項、金額。
（五）利潤分配情況
（六）利潤表中的項目，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30%（含30%）以上，且占報告期利潤總額10%（含10%）以上的，應明確說明原因。
（七）會計政策變更的原因及其對利潤總額的影響數(shù)額，會計估計變更對利潤總額的影響數(shù)額。
（八）其他。
三、資金增減和周轉情況
（一）各項資產所占比重，應收賬款、其他應收款、存貨、長期投資等變化是否正常，增減原因；長期投資占所有者權益的比率及同比增減情況、原因、購買和處置子公司及其他營業(yè)單位的情況。
（二）資產損失情況，包括待處理財產損益主要內容及其處理情況，按賬齡分析三年以上的應收賬款和其他應收款未收回原因及壞賬處理辦法，長期積壓商品物資、不良長期投資等產生的原因及影響。
（三）流動負債與長期負債的比重，長期借款、短期借款、應付賬款、其他應付款同比增加金額及原因；企業(yè)嘗還債務的能力和財務風險狀況；三年以上的應收賬款和其他應付款金額、主要債權人及未付原因；逾期借款本金和未還利息情況。
（四）企業(yè)從事證券買賣、期貨交易、房地產開發(fā)等業(yè)務占用資金和效益情況。
（五）企業(yè)債務重組事項及對本期損益的影響。
（六）資產、負債、所有者權益項目中，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30%（含30%）以上，且占報告期資產總額5%（含5%）以上的，應明確說明原因。
四、所有者權益（或股東權益）增減變動情況
（一）會計處理追溯調整影響年初所有者權益（或股東權益）的變動情況，并應具體說明增減差額及原因。
（二）所有者權益（或股東權益）本年初與上年末因其他原因變動情況，并應具體說明增減差額及原因。
（三）所有者權益（或股東權益）本年度內經營因素增減情況。
（四）對國有資本保值增值產生影響的主要客觀因素情況及增減數(shù)額。
五、對企業(yè)財務狀況、經營成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項。
六、對企業(yè)收支利指標進行全面分析，從數(shù)據(jù)后面闡述問題的原因，從分析得出企業(yè)的經營情況，對存在的問題進行闡述，新年度擬采取的改進管理和提高經營業(yè)績的具體措施。財務情況說明書的基本要求：
突出重點、兼顧一般（對上級領導比較關心的問題和當前經濟運行重點、熱點、變動指標比較大的情況進行分析，如去年非典對支出影響，今年宏觀調控，鐵路全力運電煤是贏錢還 是賠錢，煤、電漲價對支出影響，煤電運輸增大和支出比較是否有贏利，加息對支出影響，這些要是定量分析，不能定性）；
觀點明確、抓住關鍵（有主有次抓住問題，要讓人明白、讓人看出你寫的當期經營情況到底怎么樣，不能模棱兩可，總之一句話知道你講什么）；
注重實效、抓住關鍵（時效性對報告質量影響很大，目前報表由于清算數(shù)出的慢已經嚴重影響了報表質量，大家應理解很深，因為時效不強對決策意義不大，甚至出現(xiàn)負面影響）； 客觀公正、真實可靠（依賴于我們報表的質量，報表數(shù)據(jù)是真實的完整的，報告就越有科學性）；
報告清楚、文字簡練（一篇文章要結構清楚，看的人也舒服，如果缺乏條理、缺乏邏輯你分析的再好也可能達不到效果）。
財務情況說明書范例
××××年，我公司深化改革，轉換經營機制，擴大開放，促進發(fā)展，取得了一定的成績。但由于運輸市場竟爭激烈，貨源嚴重不足，××港生產經營遇到了前所未有的困難，全港職工團結一心，奮力拼搏，經受了市場經濟的嚴峻考驗，現(xiàn)將年度財務情況作如下說明。
一、生產經營狀況
全年完成貨物吞吐量××萬噸，為年計劃的××％，超額完成了市政府下達的××萬噸，比上年××萬噸，減少××萬噸；完成裝卸自然噸××萬噸，比上年××萬噸減少××萬噸；完成客運量××萬人次，比上年××萬人次減少××萬人次；集裝箱運輸有較大發(fā)展，完成集裝箱××，為年計劃的××％，比上年增加××；×× 外貿碼頭全年接納外輪三艘，外貿比上年減少××萬噸；全港完成收入××億元，比上年××億元減少××萬元。
上述可知，港口主要經濟指標除吞吐量和集裝箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：
1．國家政策的宏觀調控對交通運輸市場影響較大，整個長江水運運輸不景氣。
2．貨源減少，生產嚴重不足。第一，港口建設費和客貨運附加費的開征，使港口費率提高，而貨主和地方碼頭不征收“兩費”，大量貨主、貨源棄港而走；第二，“三角”的影響依然存在，電廠欠煤礦大量資金，而煤礦欠錢不發(fā)貨，舊債不結新債又起，影響了煤炭發(fā)送量，減少煤炭××萬噸；第三，貨主對煤炭質量要求越來越高，港口作為承運部門，客觀上受到影響；第四，××磷礦由于鐵路運輸受阻，車皮難以到港。
3．港口還未走出計劃經濟模式，機制不活，管理較差，不適應社會主義市場經濟的要求。
二、利稅完成情況
我公司××××年度完成利潤××××萬元，稅金××××萬元。
1．利潤情況，××××年我局出現(xiàn)全面虧損，其主要原因：
（1）總收入大幅度減少，比上年減少××萬元。
其中：裝卸收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元；堆存收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元；其他收入 ××××年為××萬元，××××年為××萬元，減××萬元。代理收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元。港務收入××××年為× ×萬元，××××年為××萬元，減少××萬元。港務收入由于××××年新舊會計制度轉軌，只反映下半年收支情況，××××年反映全年，故有所增長。
（2）總成本大幅度上升，由于物價上漲，國家政策不斷出臺，增加開支××萬元，主要有：①工資及附加費增長××萬元；②動力及照明增加××萬元；③客運站、×× 外貿碼頭、×外貿碼頭、××散貨碼頭投產按總資產的三分之一計提折舊，增加折舊費××萬元；④修理費取消計提方法，實行實報實銷，增加開支××萬元；⑤外付力資單價提高，增加開支××萬元；⑥離退休人員工資根據(jù)國務院××號文件精神，增加開支××萬元；⑦挖泥費增加開支××萬元。
（3）目前港口有兩大業(yè)務虧損，一個是港務，由于××改征船舶港務費，收走船舶港務費××萬元，造成港務虧損××萬元；另一個是綜合服務包干業(yè)務虧損××萬元，這兩項虧損是港口自身無法解決的。
（4）貸款利息進成本，我公司××××年進財務費用的長期借款利息為××萬元。
2．稅金情況
××××年完成流轉稅××萬元，其中營業(yè)稅××萬元，城建稅××萬元，已交流轉稅××萬元，其中營業(yè)稅為××萬元，城建稅××萬元?！痢痢痢聊晖瓿尚袨槎悺痢寥f元，其中房產稅××萬元，車船使用稅××萬元，土地使用稅××萬元，印花稅××萬元。
以上稅款已全部解繳。
三、利潤分配情況
我公司對××港、××廠、××廠實行利潤內部全留，虧損自己彌補；本部虧損××萬元，由本部進行調整。
四、經濟效益評價指標
1．收入利潤×× 2．總資產報酬率×× 3．資本收益率×× 4．資本保值增值率×× 5．資產負債率×× 6．流動比率×× 7．社會貢獻率×× 8．社會積累率××
五、幾點說明： 1．我公司是××工效掛鉤的單位，采取總掛總提，實行雙掛，根據(jù)××××年經營，出現(xiàn)嚴重的虧損，其主要原因××局改征船港費×× 萬元、分攤長期貸款利息××萬元、再加上港口離退休人員，按國務院××號文件精神增加工資××萬元，這些政策企業(yè)難以消化，請求交通部××局、市有關部門對我局工效掛鉤給予一定優(yōu)惠政策。
2．我公司項目客運新站、××外貿碼頭、××散貨碼頭相繼投產，固定資產原值達××億元，由于各種原因，目前達不到設計能力的×分之×，按照有關規(guī)定，計提折舊按總資產的×分之×提取。
××公司財務部 ××××年××月××日
××公司××××年度財務情況說明書
××××年，我公司深化改革，轉換經營機制，擴大開放，促進發(fā)展，取得了一定的成績。但由于運輸市場竟爭激烈，貨源嚴重不足，××港生產經營遇到了前所未有的困難，全港職工團結一心，奮力拼搏，經受了市場經濟的嚴峻考驗，現(xiàn)將年度財務情況作如下說明。
一、生產經營狀況
全年完成貨物吞吐量×× 萬噸，為年計劃的××％，超額完成了市政府下達的××萬噸，比上年××萬噸，減少××萬噸；完成裝卸自然噸××萬噸，比上年××萬噸減少××萬噸；完成客運量××萬人次，比上年××萬人次減少××萬人次；集裝箱運輸有較大發(fā)展，完成集裝箱××，為年計劃的××％，比上年增加××；××外貿碼頭全年接納外輪三艘，外貿比上年減少××萬噸；全港完成收入××億元，比上年××億元減少××萬元。
上述可知，港口主要經濟指標除吞吐量和集裝箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：
1．國家政策的宏觀調控對交通運輸市場影響較大，整個長江水運運輸不景氣。
2．貨源減少，生產嚴重不足。第一，港口建設費和客貨運附加費的開征，使港口費率提高，而貨主和地方碼頭不征收“兩費”，大量貨主、貨源棄港而走；第二，“三角”的影響依然存在，電廠欠煤礦大量資金，而煤礦欠錢不發(fā)貨，舊債不結新債又起，影響了煤炭發(fā)送量，減少煤炭××萬噸；第三，貨主對煤炭質量要求越來越高，港口作為承運部門，客觀上受到影響；第四，××磷礦由于鐵路運輸受阻，車皮難以到港。
3．港口還未走出計劃經濟模式，機制不活，管理較差，不適應社會主義市場經濟的要求。
二、利稅完成情況
我公司××××年度完成利潤××××萬元，稅金××××萬元。
1．利潤情況，××××年我局出現(xiàn)全面虧損，其主要原因：
（1）總收入大幅度減少，比上年減少××萬元。
其中：裝卸收入×× ××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元；堆存收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元；其他收入××××年為×× 萬元，××××年為××萬元，減××萬元。代理收入××××年為××萬元，××××年為××萬元，減少××萬元。港務收入××××年為××萬元，×××× 年為××萬元，減少××萬元。港務收入由于××××年新舊會計制度轉軌，只反映下半年收支情況，××××年反映全年，故有所增長。
（2）總成本大幅度上升，由于物價上漲，國家政策不斷出臺，增加開支××萬元，主要有：①工資及附加費增長××萬元；②動力及照明增加××萬元；③客運站、×× 外貿碼頭、×外貿碼頭、××散貨碼頭投產按總資產的三分之一計提折舊，增加折舊費××萬元；④修理費取消計提方法，實行實報實銷，增加開支××萬元；⑤外付力資單價提高，增加開支××萬元；⑥離退休人員工資根據(jù)國務院××號文件精神，增加開支××萬元；⑦挖泥費增加開支××萬元。
（3）目前港口有兩大業(yè)務虧損，一個是港務，由于××改征船舶港務費，收走船舶港務費××萬元，造成港務虧損××萬元；另一個是綜合服務包干業(yè)務虧損××萬元，這兩項虧損是港口自身無法解決的。
（4）貸款利息進成本，我公司××××年進財務費用的長期借款利息為××萬元。
2．稅金情況
××××年完成流轉稅××萬元，其中營業(yè)稅××萬元，城建稅××萬元，已交流轉稅××萬元，其中營業(yè)稅為××萬元，城建稅××萬元?！痢痢痢聊晖瓿尚袨槎悺痢寥f元，其中房產稅××萬元，車船使用稅××萬元，土地使用稅××萬元，印花稅××萬元。
以上稅款已全部解繳。
三、利潤分配情況
我公司對××港、××廠、××廠實行利潤內部全留，虧損自己彌補；本部虧損××萬元，由本部進行調整。
四、經濟效益評價指標
1．收入利潤××
2．總資產報酬率××
3．資本收益率××
4．資本保值增值率××
5．資產負債率××
6．流動比率××
7．社會貢獻率××
8．社會積累率××
五、幾點說明：
1．我公司是××工效掛鉤的單位，采取總掛總提，實行雙掛，根據(jù)××××年經營，出現(xiàn)嚴重的虧損，其主要原因××局改征船港費××萬元、分攤長期貸款利息×× 萬元、再加上港口離退休人員，按國務院××號文件精神增加工資××萬元，這些政策企業(yè)難以消化，請求交通部××局、市有關部門對我局工效掛鉤給予一定優(yōu)惠政策。
2．我公司項目客運新站、××外貿碼頭、××散貨碼頭相繼投產，固定資產原值達××億元，由于各種原因，目前達不到設計能力的×分之×，按照有關規(guī)定，計提折舊按總資產的×分之×提取。
××公司財務部
××××年××月××日
財務情況說明書 篇8
xxxxxxxx產業(yè)專業(yè)合作社
財務狀況說明書
一、合作社生產經營服務的基本情況
xxxxxxxx產業(yè)專業(yè)合作社成立于xxx年xx月xx日，注冊號為：xxxxx；法人代表：xxxxx；公司注冊地址：烏木龍鄉(xiāng)茶山（租房）；合作社注冊資本：xxxx萬元；由xxx、xxx等xx人發(fā)起，并出資xx萬元組建；本合作社設理事，監(jiān)事會，本合作社經營范圍：茶葉種植、加工、銷售及與茶葉茶業(yè)有關的技術、信息服務。該合作社是自愿合作組織，具有獨立的社會團體法人資格。該組織充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，為茶葉產業(yè)的發(fā)展提供和引進科學技術?，F(xiàn)已逐步形成組織健全、制度完善、服務領域不斷擴大、服務質量和水平不斷提高的專業(yè)化合作組織。
二、合作社本年采用會計政策說明
xxxxxxxx產業(yè)專業(yè)合作社2013年度采用科目匯總表登記總賬處理程序，使用匯總方法，為每半月匯總一次，開戶行所規(guī)定的庫存現(xiàn)金金額為3000元，各部門和個人備用金采用一次報銷制，對實際成本計價法核算的發(fā)出存貨核算方法，采用先進先出法，包裝物領用時采用一次性攤銷法，企業(yè)固定資產折舊采用綜合折舊率計提折舊，本合作社職工工資按計時工資發(fā)放，并按照《農民專業(yè)合作社財務會計制度》的規(guī)定編制會計報表。
三、2015年財務狀況及盈余分配情況
2015年全社經營收入2，105，元，經營支出1，305，元，管理費用186，元，實現(xiàn)經營性收益613，元，年末實現(xiàn)盈余613，元，年初未分配盈余329，元，可分配盈余為943，元，本年按10%計提盈余公積61，元，按70%計配盈余返還617，元，年末未分配盈余264，元。
四、其他事項
1、本合作社無重大舉措，沒有對外投資和擔保事項
2、根據(jù)財稅[2008]81號農民專業(yè)合作社有關稅收政策的通知享受國家免稅政策。
3、本合作社盈余分配方案：本合作社按10%提取盈余公積，剩余部分的70%按交易額返還給成員，其余留存下年。
4、本合作社無未決訴訟及仲裁。
xxxxxxxx產業(yè)專業(yè)合作社
二Ο一六年三月九日
財務狀況說明書相關文章：
★ 財務總監(jiān)崗位職責說明書3篇(財務總監(jiān)崗位主要職責和要求)
★ 淺談中小企業(yè)財務管理狀況及未來發(fā)展方向3篇 中小企業(yè)的財務管理現(xiàn)狀
★ 財務部主管崗位說明書[]3篇 企業(yè)財務主管的職位說明書
★ 財務部副經理崗位職責說明書共3篇 財務副總經理崗位說明書