下面是范文網(wǎng)小編整理的財(cái)務(wù)管理藍(lán)圖設(shè)計(jì),-,財(cái)務(wù)管理-,應(yīng)收應(yīng)付 應(yīng)收應(yīng)付的財(cái)務(wù)管理，供大家參考。
應(yīng)收帳款管理 模塊功能介紹 應(yīng)收帳款子模塊提供了對于客戶的應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款和收款清帳等業(yè)務(wù)的核算與管理功能。同時，基于SAP系統(tǒng)模塊協(xié)同應(yīng)用的特點(diǎn)，應(yīng)收帳款模塊與總帳模塊有著高度的集成，系統(tǒng)通過統(tǒng)馭科目實(shí)現(xiàn)計(jì)帳到客戶的明細(xì)帳時，同時更新總帳科目的余額。
從系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)功能來看，應(yīng)收帳款模塊可以在以下方面滿足工程公司規(guī)范的客戶業(yè)務(wù)核算要求：
1、 可以通過系統(tǒng)的客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)功能管理集團(tuán)外部與內(nèi)部的客戶信息，客戶信息主要包括三個層次的數(shù)據(jù)視圖，即：一般視圖、公司代碼視圖以及銷售組織視圖。工程公司只會用到一般視圖和公司代碼視圖。
從強(qiáng)化客戶主數(shù)據(jù)管理的角度來看，總公司機(jī)關(guān)需要對客戶主數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管控和集中維護(hù)?？偣緳C(jī)關(guān)必須建立集中的數(shù)據(jù)維護(hù)團(tuán)隊(duì)或指派專崗、專人對客戶主數(shù)據(jù)的集團(tuán)層次數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一維護(hù)； 2、 工程公司的集團(tuán)外部與內(nèi)部的客戶發(fā)票，可以由會計(jì)人員在應(yīng)收帳款模塊中錄入發(fā)票，系統(tǒng)可以同時更新總帳科目的金額； 3、 對于客戶的正常付款，錄入相關(guān)的收款憑證，并通過手工或自動的方式結(jié)清應(yīng)收帳款未清項(xiàng)； 4、 利用特別總帳標(biāo)識管理其他類型的科目過帳或其他應(yīng)收帳款行項(xiàng)目的狀態(tài)，如：應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收帳款、其他應(yīng)收款等業(yè)務(wù)； 5、 月結(jié)過程中，工程公司應(yīng)收會計(jì)按照應(yīng)收帳款管理的要求每個季度進(jìn)行外幣重估、每個月做自動清帳； 6、 用戶應(yīng)充分地利用應(yīng)收帳款信息系統(tǒng)中的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表對客戶余額、未清帳行項(xiàng)目、付款歷史、應(yīng)收帳款帳齡報(bào)表。
模塊功能應(yīng)用設(shè)計(jì) 客戶主數(shù)據(jù) 應(yīng)收帳款模塊的核心主數(shù)據(jù)為客戶主數(shù)據(jù)。該主數(shù)據(jù)記錄了應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)處理中所必需的客戶信息及相關(guān)屬性，某些重要的信息或?qū)傩詴鳛槿笔≈涤涗浀竭^帳憑證中，例如：統(tǒng)馭科目、付款條件等信息。
工程公司財(cái)務(wù)部門作為客戶主數(shù)據(jù)的主要使用和維護(hù)部門，并按照標(biāo)準(zhǔn)的維護(hù)流程對客戶主數(shù)據(jù)進(jìn)行創(chuàng)建和修改。
工程公司客戶主數(shù)據(jù)包括如下數(shù)據(jù)視圖：
1、 一般數(shù)據(jù)視圖：這個視圖包含了集團(tuán)層次的客戶數(shù)據(jù)，將由總公司機(jī)關(guān)的相關(guān)數(shù)據(jù)管理人員集中維護(hù)，其中的信息也將被所有相關(guān)的公司共享； 2、 公司代碼視圖：工程公司可以在此視圖中維護(hù)基于其自身業(yè)務(wù)與應(yīng)用要求的信息或?qū)傩?，以滿足日常核算的要求； 通過標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)操作，可以對客戶主數(shù)據(jù)進(jìn)行創(chuàng)建、修改、顯示等一般性操作，當(dāng)客戶主數(shù)據(jù)停止使用時，可以通過鎖定的方式將其設(shè)置為不可使用。
工程公司客戶主數(shù)據(jù)參照使用標(biāo)準(zhǔn)模板中的客戶大類和編碼范圍，具體分類及編碼范圍如下：
客戶大類 客戶 編碼范圍 集團(tuán)內(nèi)國內(nèi) – 集團(tuán)內(nèi)國外 – 集團(tuán)外國內(nèi) – 集團(tuán)外國外 – 一次性客戶 –
客戶帳戶組 < < 定義 > 客戶帳戶組用來確定內(nèi)部及外部客戶的基本類別或?qū)傩裕⑴c指定的編碼范圍相關(guān)聯(lián)；每一個客戶主數(shù)據(jù)都必須分配一個帳戶組。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 客戶帳戶組按照集團(tuán)內(nèi)、集團(tuán)外，國內(nèi)、國外的交叉屬性進(jìn)行設(shè)置；同時，還設(shè)置了一次性客戶的帳戶組，以管理那些僅發(fā)生一次業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)頻度較低的客戶； 2、 設(shè)置客戶編碼范圍，并將編碼范圍編號分配到對應(yīng)的帳戶組中； 3、 可以在帳戶組中定義客戶主數(shù)據(jù)中的字段屏幕狀態(tài)，包括禁用字段、必輸字段、可選字段和顯示字段四種狀態(tài)； 4、 在帳戶組中可以設(shè)定其是否屬于一次性客戶的帳戶組； 5、 客戶帳戶組屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)，工程公司將基于此系統(tǒng)配置維護(hù)客戶主數(shù)據(jù)。
< < 編碼規(guī)則 > 1、 CD 代表客戶帳戶組，其后以兩位數(shù)字順序編碼； 2、 編碼范圍編號以字母 D 作為起始代碼，其后以 1 位數(shù)據(jù)順序編碼。
具體編碼規(guī)則參照下表：
帳戶組 代碼 描述 編碼范圍編號 客戶編碼范圍 是否手工編碼 CD01 集團(tuán)內(nèi)國內(nèi) D1 – CD02 集團(tuán)內(nèi)國外 D2 – CD03 集團(tuán)外國內(nèi) D3 – CD04 集團(tuán)外國外 D4 – CD99 一次性客戶 D9 – 憑證類型及編號分配 < < 定義 >
憑證類型用于根據(jù)業(yè)務(wù)交易種類確定不同的憑證結(jié)構(gòu)。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 應(yīng)收帳款的憑證類型根據(jù)與客戶發(fā)生的不同業(yè)務(wù)類型分別進(jìn)行設(shè)置； 2、 設(shè)置應(yīng)收帳款憑證的編碼范圍，并將編碼范圍編號分配到對應(yīng)的憑證類型中； 3、 憑證類型的編號全部采用系統(tǒng)自動編號方式，在會計(jì)年度內(nèi)順序編號； 4、 憑證類型及編號范圍屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)，工程公司將按照標(biāo)準(zhǔn)憑證類型進(jìn)行應(yīng)用 < < 編碼規(guī)則 > 1、 應(yīng)收帳款的憑證類型以字母 D 開頭； 2、 編碼范圍編號以兩位數(shù)字作代碼，其后相應(yīng)的編碼規(guī)則以此編號作為開頭數(shù)據(jù)順序編碼。
工程公司使用的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)收帳款憑證類型如下表所示：
憑證類型 憑證類型描述 編碼范圍編號 憑證編碼范圍 是否手工編碼 DA 客戶憑證 16 – DG 客戶貸方憑證 16 – DR 客戶發(fā)票 18 – DZ 客戶付款 14 – 過帳碼 < < 定義 > 過帳碼用于區(qū)分不同帳戶的記帳規(guī)則，與憑證類型共同決定憑證的行項(xiàng)目應(yīng)計(jì)入的帳戶種類。系統(tǒng)提供了多個標(biāo)準(zhǔn)的過帳碼處理應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 應(yīng)收帳款的過帳碼按照應(yīng)收款的不同業(yè)務(wù)種類及帳戶的借貸方向分別設(shè)置； 2、 設(shè)置每個過帳碼的字段狀態(tài)，其字段狀態(tài)與科目的字段狀態(tài)共同控制憑證行項(xiàng)目的字段屬性； 3、 過帳碼屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)，工程公司將基于標(biāo)準(zhǔn)過帳碼進(jìn)行應(yīng)用。
< < 編碼規(guī)則 > 工程公司使用的應(yīng)收帳款相關(guān)的過帳碼如下表所示：
過帳碼 描述 沖銷憑證過帳碼 01 客戶發(fā)票借方 12 02 沖銷貸項(xiàng)憑證 11 11 客戶貸方憑證 02 12 沖銷客戶發(fā)票 01 09 客戶特別總帳借方 19 19 客戶特別總帳貸方 09 特別總帳標(biāo)識 < < 定義 > 應(yīng)收帳款中對客戶業(yè)務(wù)的處理在總分類帳中是反映在統(tǒng)馭科目上的，但同一客戶的業(yè)務(wù)有時由于帳務(wù)處理的需要，在總分類帳中要反映到不同的科目上。如客戶的發(fā)票處理通常是資產(chǎn)類的應(yīng)收款，但對其預(yù)收款則是負(fù)債類的科目。系統(tǒng)對此類業(yè)務(wù)處理是通過給出不同特別總帳標(biāo)志來指向不同的總分類帳科目。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 具有特別總帳標(biāo)志的科目原則上不直接做為客戶的統(tǒng)馭科目，其帳務(wù)的處理全部通過特別總帳標(biāo)志進(jìn)行處理； 2、 特別總帳標(biāo)志屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)，工程公司的業(yè)務(wù)符合模版中的特別總帳標(biāo)志設(shè)置。
< < 編碼規(guī)則 > 基于標(biāo)準(zhǔn)模板中的相關(guān)編碼要求，工程公司使用的應(yīng)收帳款特別總帳標(biāo)志及科目分配如下表所示：
特殊總帳標(biāo)識編碼 描述 統(tǒng)馭科目 特別總帳科目 S 應(yīng)收票據(jù)-內(nèi)部-商業(yè)承兌 S 應(yīng)收票據(jù)-內(nèi)部-銀行承兌
W 應(yīng)收票據(jù)-外部-商業(yè)承兌 W 應(yīng)收票據(jù)-外部-銀行承兌 L 其他應(yīng)收款-內(nèi)部 L 其他應(yīng)收款-外部 A 預(yù)收帳款-內(nèi)部 A 預(yù)收帳款-外部 稅碼 < < 定義 > 稅碼是系統(tǒng)自動計(jì)算稅額的依據(jù)，可以按照不同的稅項(xiàng)與稅率分別設(shè)置。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 結(jié)合工程增值稅的特點(diǎn)，可以使用系統(tǒng)中標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅稅碼，稅率分別為0%、13%、17%； 2、 每個稅碼應(yīng)設(shè)置對應(yīng)的應(yīng)交稅金會計(jì)科目； 3、 稅碼屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)，工程公司使用標(biāo)準(zhǔn)的增值稅稅率并增加 4%、6%、7%的進(jìn)項(xiàng)稅稅率。
< < 編碼規(guī)則 > 稅碼以兩位字符作代碼，以字母 J 開頭為進(jìn)項(xiàng)稅稅碼，以字母 X 開頭為銷項(xiàng)稅碼。
未來如自定義新的稅碼，可以以 Z 開頭，后接 3 位數(shù)字進(jìn)行順序編碼。
海洋工程公司使用的稅碼如下表所示：
過帳碼 描述 J0 進(jìn)項(xiàng)稅-稅率 0% J1 進(jìn)項(xiàng)稅-稅率 17% J2 進(jìn)項(xiàng)稅-稅率 13% Z3 進(jìn)項(xiàng)稅-稅率 4% Z4 進(jìn)項(xiàng)稅-稅率 6% Z5 進(jìn)項(xiàng)稅-稅率 7% X0 銷項(xiàng)稅-稅率 0% X1 銷項(xiàng)稅-稅率 17% X2 銷項(xiàng)稅-稅率 13%
付款條件 < < 定義 > 付款條件是公司與客戶業(yè)務(wù)交易時默認(rèn)的向客戶的收款條款，它維護(hù)在客戶的主記錄中，在每一交易中會作為缺省值出現(xiàn)并可以更改。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 付款條款可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)約定的收款策略進(jìn)行設(shè)置，系統(tǒng)有多個標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置，可結(jié)合實(shí)際的收款方式進(jìn)行使用； 2、 付款條件屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù) < < 編碼規(guī)則 > 基于標(biāo)準(zhǔn)模板的編碼和應(yīng)用設(shè)計(jì)，工程公司使用的應(yīng)收帳款付款條件如下表所示 整理中 付款條件 描述 0001 立即支付 0002 14 天付款 2%折扣，30 天內(nèi)付清 0003 14 天付款 3%折扣，20 天付款 2%折扣，30 天內(nèi)付清 0004 月底付清 0005 從下月十日起 0006 月底付款 4%折扣，月中付款 2%折扣 0007 下月 15 日付款 2%折扣 0008 14 天付款 2%折扣, 30 天付款 5%折扣,45 天付清 0009 按三期付款，30%，30%，40% 信息系統(tǒng)與報(bào)表應(yīng)用 應(yīng)收帳款信息系統(tǒng)中的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表提供了多角度、多層次的數(shù)據(jù)查詢功能，滿足不同用戶的報(bào)表需求，系統(tǒng)還提供了一些報(bào)表編寫的工具，用戶可通過報(bào)表編寫器或查詢（Query）編寫平臺自定義報(bào)表。如有部分特殊需求或取數(shù)邏輯比較復(fù)雜的報(bào)表信息，需要用ABAP或BW等工具進(jìn)行開發(fā)，針對這部分報(bào)表應(yīng)按照輕重緩急、面向共性開發(fā)的指導(dǎo)思想，依據(jù)企業(yè)必要的和明確的報(bào)表需求進(jìn)行開發(fā)。
應(yīng)收帳款信息系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表包括主數(shù)據(jù)報(bào)表、客戶業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表、客戶信用管理報(bào)表三大部分。
1、 客戶主數(shù)據(jù)報(bào)表：可以按公司代碼查詢客戶列表、客戶的地址列表、及客戶主數(shù)據(jù)變更報(bào)表； 2、 客戶業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表：可以明細(xì)列示個別客戶的業(yè)務(wù)交易余額及行項(xiàng)目數(shù)據(jù)，也可按照公司代碼查詢客戶余額的排名情況；可按客戶業(yè)務(wù)交易的狀態(tài)查詢，如客戶未清項(xiàng)報(bào)表、歷史交易報(bào)表、帳齡分析報(bào)表等； 海洋工程公司 業(yè)務(wù)流程及流程描述 海洋工程公司參照標(biāo)準(zhǔn)模板中的標(biāo)準(zhǔn)流程，并對比分析了本地需求差異后，在藍(lán)圖設(shè)計(jì)階段形成了適用于海洋工程公司第一期項(xiàng)目推廣單位的應(yīng)收帳款管理的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，請參考以下所附流程圖及流程描述。
維護(hù)無銷售訂單的客戶主數(shù)據(jù)流程 L4 流程號碼 流程名稱 維護(hù) 無銷售訂單的 客戶主數(shù)據(jù)流程 流程說明 在 此流程適用于主數(shù)據(jù)維護(hù)人員在 SAP 系統(tǒng)中維護(hù) 無銷售訂單的 客戶主數(shù)據(jù) ，即此類客戶沒有基于銷售模塊的物流操作 流程版本 適用 SAP 標(biāo)準(zhǔn)模板版本 版本 生成日期 作者 修改注釋 1. 業(yè)務(wù)需求描述 需要統(tǒng)一集團(tuán)無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)創(chuàng)建/修改的操作流程，有利于集團(tuán)統(tǒng)一的客戶主數(shù)據(jù)管理。
2. 標(biāo)準(zhǔn)流程說明 當(dāng)相關(guān)發(fā)票開具部門需要對無銷售訂單的客戶出具發(fā)票時，需要首先在系統(tǒng)中建立該客戶的主數(shù)據(jù)，工程公司申請人填寫無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)申請表向總公司財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)維護(hù)部門提交申請，總公司財(cái)務(wù)管理部主數(shù)據(jù)維護(hù)人在審核申請單合格后在系統(tǒng)中創(chuàng)建無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)的一般數(shù)據(jù)，由公司數(shù)據(jù)維護(hù)人維護(hù)該客戶的公司代碼層信息。
用 戶 角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 工 程 公司 申請人 1 在無銷售定單發(fā)票過賬流程中，相關(guān)部門通過應(yīng)收會計(jì)將已審批發(fā)票過入SAP系統(tǒng)。在發(fā)票過賬過程中，可能會發(fā)現(xiàn)客戶主數(shù)據(jù)并未在SAP中創(chuàng)建。應(yīng)收會計(jì)將根據(jù)已獲批準(zhǔn)的客戶發(fā)票填寫客戶主數(shù)據(jù)申請單向工程公司財(cái)務(wù)部申請創(chuàng)建新的客戶主數(shù)據(jù)。
無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表 工 程 公司 審核人 2 工程公司財(cái)務(wù)部審核人對客戶主數(shù)據(jù)申請進(jìn)行審核，確定其需求是否可以被批準(zhǔn) 3 如不批準(zhǔn)，應(yīng)立即通知申請人 工 程 公司 主 數(shù)據(jù) 維 護(hù)人 4 將工程公司的申請書遞交總公司財(cái)務(wù)管理部 總 公 司 財(cái) 務(wù) 管理部 主 數(shù) 據(jù)維護(hù)人 5 總公司財(cái)務(wù)管理部對客戶主數(shù)據(jù)申請進(jìn)行審核，確定其需求是否可以被批準(zhǔn) 6 如不批準(zhǔn)，應(yīng)立即通知工程公司申請人 7 批準(zhǔn)主數(shù)據(jù)申請后，總公司主數(shù)據(jù)維護(hù)人員根據(jù)客戶主數(shù)據(jù)需求分析其類別信息，并根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)代碼應(yīng)用手冊》中所附的客戶編碼規(guī)則對新客戶進(jìn)行編碼。形成客戶主數(shù)據(jù)代碼后，應(yīng)先將其填寫在無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表上，再進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù) 更新后的無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表
用 戶 角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 8 進(jìn)入系統(tǒng)創(chuàng)建無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)層次 FD01 在SAP系統(tǒng)的客戶主數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)層次形成新的客戶主數(shù)據(jù) 9 在系統(tǒng)中完成無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)創(chuàng)建后，數(shù)據(jù)維護(hù)人員應(yīng)及時通知工程公司申請人，并將客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表備案歸檔 更新申請表檔案 工 程 公司 主 數(shù) 據(jù)維護(hù)人 10 工程公司接到通知后，維護(hù)其公司代碼層次的無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù) FD01 在SAP系統(tǒng)的公司代碼層次形成新的無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù) 3. 標(biāo)準(zhǔn)流程與業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的差異 目前集團(tuán)公司的所有二級單位，包括工程公司在內(nèi)，各公司均采用由分別維護(hù)客戶主數(shù)據(jù)的方式，完全由財(cái)務(wù)人員判斷申請維護(hù)的數(shù)據(jù)是否存在，因此數(shù)據(jù)不統(tǒng)一也經(jīng)常發(fā)生數(shù)據(jù)不唯一。未來無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)由總公司財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一維護(hù)，以保證集團(tuán)公司無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)一致性。工程公司按照標(biāo)準(zhǔn)流程將無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)申請遞交總公司，總公司專人在系統(tǒng)中維護(hù)一般數(shù)據(jù)，工程公司自行在系統(tǒng)內(nèi)維護(hù)公司代碼層數(shù)據(jù)。
4. 相關(guān)系統(tǒng)配置 1) 客戶賬戶組 從財(cái)務(wù)角度對客戶進(jìn)行分類，每個賬戶組的客戶將會使用相同的統(tǒng)馭科目，使用同一的編碼范圍。
2) 定義字段選擇 確定客戶的屏幕格式即字段選擇，那些字段是可選輸入，那些是必須輸入 3) 客戶編碼范圍 根據(jù)賬戶組確定客戶的編碼范圍和方式（系統(tǒng)內(nèi)部編號還是外部設(shè)置）。
4) 定義付款條件 客戶的收款條件 5. 相關(guān)系統(tǒng)接口 無 6. 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的考慮 將現(xiàn)有無銷售訂單客戶進(jìn)行數(shù)據(jù)清理，將確定的數(shù)據(jù)按照SAP要求的格式導(dǎo)入到系統(tǒng)中。
7. 輸 輸入 入 表單 無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表 8. 輸出 表單 / 報(bào)表 無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表 9. 流程的關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI ） 1) 工程公司遞交數(shù)據(jù)的正確性和完整性； 2) 總公司對工程公司客戶申請的審核及創(chuàng)建的及時性； 3) 總公司主數(shù)據(jù)維護(hù)人員對客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)的準(zhǔn)確度。
4) 角色權(quán)限設(shè)置 總公司財(cái)務(wù)管理部對主數(shù)據(jù)維護(hù)崗位人員只能在系統(tǒng)中維護(hù)無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)的一般數(shù)據(jù)部分，工程公司數(shù)據(jù)維護(hù)崗只能在系統(tǒng)中維護(hù)無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)的公司代碼層信息。
無銷售訂單的客戶發(fā)票錄入 L4 流程號碼 - 02 流程名稱 無銷售訂單的客戶發(fā)票 錄入處理 流程說明 此流程適用于財(cái)務(wù)處理人員對沒有銷售訂單的非主營銷售業(yè)務(wù)錄入發(fā)票業(yè)務(wù)
流程版本 適用 SAP 標(biāo)準(zhǔn)模板版本 1 版本 生成日期 作者 修改注釋 1. 業(yè)務(wù)需求描述 工程公司由于不啟用銷售分銷模塊，所以所有的銷售業(yè)務(wù)都要通過此處進(jìn)行客戶的發(fā)票的錄入。
2. 標(biāo)準(zhǔn)流程說明 1） 應(yīng)收賬款處理人員在收到業(yè)務(wù)部門提交的客戶開票申請單后，檢查在系統(tǒng)中是否存在該客戶的主數(shù)據(jù)，如果存在，則在開具客戶發(fā)票后，在系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的發(fā)票信息。如果不存在客戶主數(shù)據(jù)，則需按照創(chuàng)建無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)流程創(chuàng)建該客戶的主數(shù)據(jù)。
2） 在憑證處理過程中，需要反映相關(guān)的稅務(wù)信息，如：增值稅、營業(yè)稅等。
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 業(yè)務(wù)部門 1 向財(cái)務(wù)部門應(yīng)收帳款會計(jì)提交審批后后的客戶開票申請單 客戶開票申請單 應(yīng)收帳款會計(jì) 2 對開票申請單及相關(guān)信息進(jìn)行審核，判斷是否符合要求 3 如果不符合要求，則通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人重新提交 客戶開票申請單 4 如果符合要求，進(jìn)一步在系統(tǒng)中檢查是否有該客戶的客戶主數(shù)據(jù)存在，如客戶主數(shù)據(jù)不存在，則執(zhí)行維護(hù)無銷售訂單客戶主數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)流程 創(chuàng)建無銷售訂單的客戶主數(shù)據(jù) 5 在確保客戶主數(shù)據(jù)存在的情況下，進(jìn)行客戶發(fā)票錄入的過帳處理 FB70 在SAP系統(tǒng)中生成無銷售訂單的客戶應(yīng)收帳款 3. 標(biāo)準(zhǔn)流程與業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的差異
與現(xiàn)行財(cái)務(wù)流程基本無差異。
4. 相關(guān)系統(tǒng)配置 1） 出具客戶發(fā)票的憑證類型 2） 記賬碼 3） 定義對客戶的收款條件 5. 相關(guān)系統(tǒng)接口 無 6. 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的考慮 建立客戶主數(shù)據(jù) 7. 輸入 表單 客戶開票申請單 8. 輸出表單 / 報(bào)表 無 9. 流程的關(guān)鍵績效指標(biāo)（ KPI ） 1） 業(yè)務(wù)部門的相關(guān)人員及時提交客戶發(fā)票申請單； 2） 應(yīng)收帳款會計(jì)對客戶的發(fā)票及時輸入記帳處理。
10. 角色權(quán)限設(shè)置 只有應(yīng)收賬款會計(jì)才能進(jìn)行客戶發(fā)票錄入的操作。
客戶收款業(yè)務(wù)處理 L4 流程號碼 - 03 流程名稱 客戶收款業(yè)務(wù)處理 流程說明 此流程適用于財(cái)務(wù)應(yīng)收會計(jì)在收到客戶付款后，根據(jù)收款的具體情況在系統(tǒng)中進(jìn)行預(yù)收款處理或客戶收款清帳處理。
流程版本 適用 SAP 標(biāo)準(zhǔn)模板版本 1 版本 生成日期 作者 修改注釋 1. 業(yè)務(wù)需求描述 需要對公司因項(xiàng)目里程碑，提供勞務(wù)和服務(wù)而形成的應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)收款項(xiàng)、核銷欠款所進(jìn)行的一系列的業(yè)務(wù)核算進(jìn)行處理。
2. 標(biāo)準(zhǔn)流程說明 1） 應(yīng)收賬款會計(jì)在收到業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人提交的客戶到款證明后判斷該筆付款是核銷應(yīng)收帳款還是客戶的預(yù)付帳款，如果是客戶的正常付款，則在系統(tǒng)中針對客戶進(jìn)行收款過帳并核銷客戶的欠款，如果是客戶的預(yù)收帳款，則在系統(tǒng)中進(jìn)行預(yù)收帳款處理； 2） 在憑證處理過程中，需要反映相關(guān)的稅務(wù)信息，如：增值稅、營業(yè)稅等。
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人 1 執(zhí)行無銷售訂單的開票流程 2 向財(cái)務(wù)部門的應(yīng)收帳款會計(jì)提交收款通知 收款通知 應(yīng)收帳款會計(jì) 3 對收款通知及相關(guān)信息進(jìn)行審核，確定客戶付款的性質(zhì)，即屬于預(yù)收款還是正常的客戶清欠款 4 如果確定為客戶清欠款，則在系統(tǒng)中進(jìn)行收款和清帳處理 F-28 相關(guān)的應(yīng)收帳款行項(xiàng)目被清帳 5 如果為預(yù)收帳款，則在系統(tǒng)中進(jìn)行預(yù)收帳款的過賬處理 F-29 在SAP系統(tǒng)生成相關(guān)客戶的預(yù)收帳款 3. 標(biāo)準(zhǔn)流程與業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的差異 與現(xiàn)行財(cái)務(wù)流程基本無差異。
4. 相關(guān)系統(tǒng)配置 1） 收款和預(yù)收款的憑證類型 2） 預(yù)收帳款的特殊總帳標(biāo)識和備選統(tǒng)馭科目 5. 相關(guān) 系統(tǒng)接口 無 6. 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的考慮 建立客戶主數(shù)據(jù) 7. 輸入 表單 銀行進(jìn)帳單等相關(guān)到款單據(jù) 8. 輸出表單 / 報(bào)表 無 9. 流程的關(guān)鍵績效指標(biāo)（ KPI ） 1） 銷售部門的相關(guān)人員及時提交收款通知； 2） 應(yīng)收帳款會計(jì)對預(yù)收帳款或清欠款的及時記帳處理。
10. 角色權(quán)限設(shè)置 只有應(yīng)收賬款會計(jì)才能進(jìn)行客戶收款的操作 客戶 承兌匯票 收款業(yè)務(wù)處理 L4 流程號碼 -0 04 4 流程名稱 客戶承兌匯票收款業(yè)務(wù)處理 流程說明 此流程適用于 財(cái) 務(wù) 應(yīng)收會計(jì)在收到客戶的承兌匯票付款后，根據(jù)收款的具體情況在系統(tǒng)中進(jìn)行預(yù)收款處理或客戶收款清 賬處理，以及對承兌匯票的后續(xù)處理。
流程版本 0
適用 SAP 標(biāo)準(zhǔn)模板版本 V1. 01 版本 生成日期 作者 修改注釋 10. 業(yè)務(wù)需求描述 1) 需要對公司因銷售產(chǎn)品、商品、提供勞務(wù)和服務(wù)而形成的應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)收款項(xiàng)、核銷欠款所進(jìn)行的一系列的業(yè)務(wù)核算進(jìn)行處理。
2) 收到客戶承兌匯票的處理與其它方式的收款相比有其特殊之處，因此單獨(dú)列為一個流程。
11. 標(biāo)準(zhǔn)流程說明 1）應(yīng)收賬款會計(jì)在收到業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人提交的客戶承兌匯票后，應(yīng)首先驗(yàn)證承兌匯票真?zhèn)魏陀行?。如確認(rèn)可以接受，需要判斷該筆付款是核銷應(yīng)收賬款還是客戶的預(yù)付賬款，如果是客戶的正常付款，則在系統(tǒng)中針對銷售訂單進(jìn)行承兌匯票的收款過賬并核銷客戶的欠款，如果是客戶的預(yù)收賬款，則在系統(tǒng)中進(jìn)行承兌匯票的預(yù)收賬款處理； 2）對于收到的承兌匯票，根據(jù)工程公司資金管理的相關(guān)規(guī)定，確定選擇貼現(xiàn)，還是選擇到期辦理銀行托收； 3）在憑證處理過程中，需要反映相關(guān)的稅務(wù)信息，如：增值稅、營業(yè)稅等。
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人 1 執(zhí)行無銷售訂單的開票流程 2 向財(cái)務(wù)部門的應(yīng)收賬款會計(jì)提交客戶的承兌匯票 承兌匯票 應(yīng)收賬款會計(jì) 3 審核承兌匯票真實(shí)性和有效性，以及是否符合工程公司相關(guān)規(guī)定 4 如果不符合要求，退回業(yè)務(wù)部門 5 對客戶付款相關(guān)信息進(jìn)行審核，確定客戶付款的性質(zhì)，即屬于預(yù)收款還是正常的客戶清欠款
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 6 如果確定為客戶清欠款，則在系統(tǒng)中進(jìn)行收承兌匯票和清賬處理 F-36 在SAP系統(tǒng)生成相關(guān)客戶的應(yīng)收票據(jù)，生成相關(guān)的應(yīng)收賬款行項(xiàng)目被清賬 7 如果為預(yù)收賬款，則在系統(tǒng)中進(jìn)行承兌匯票的預(yù)收賬款的過賬處理 F-36 在SAP系統(tǒng)生成相關(guān)客戶的應(yīng)收票據(jù)和預(yù)收賬款 8 根據(jù)公司承兌匯票管理相關(guān)規(guī)定，確定后續(xù)處理方式 9 如果選擇貼現(xiàn)，則在系統(tǒng)中進(jìn)行承兌匯票貼現(xiàn)的過賬處理 F-30 相關(guān)客戶的應(yīng)收票據(jù)被清賬 10 如果選擇到期辦理銀行托收，則在系統(tǒng)中進(jìn)行承兌匯票托收的過賬處理 F-30 相關(guān)客戶的應(yīng)收票據(jù)被清賬 12. 標(biāo)準(zhǔn)流程與業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的差異 與現(xiàn)行財(cái)務(wù)流程基本無差異。
13. 相關(guān)系統(tǒng)配置 1) 收款和預(yù)收款的憑證類型 2) 應(yīng)收票據(jù)的特殊總賬標(biāo)識和備選統(tǒng)馭科目 3) 預(yù)收賬款的特殊總賬標(biāo)識和備選統(tǒng)馭科目 14. 相關(guān)系統(tǒng)接口 無
15. 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的考慮 建立客戶主數(shù)據(jù) 16. 輸入表單 承兌匯票 17. 輸出表單/ / 報(bào)表 無 18. 流程的關(guān)鍵績效指標(biāo)（ KPI ） 1) 銷售部門的相關(guān)人員及時提交承兌匯票； 2) 應(yīng)收賬款會計(jì)對預(yù)收賬款或清欠款的及時記賬處理 。
19. 角色權(quán)限設(shè)置 只有應(yīng)收賬款會計(jì)才能進(jìn)行客戶收款的操作 應(yīng)收帳款月末結(jié)帳處理流程 L4 流程號碼 -0 05 5 流程名稱 應(yīng)收帳款月末結(jié)帳流程 流程說明 此流程適用于財(cái)務(wù)應(yīng)收帳款主管在 P SAP 系統(tǒng)中對于應(yīng)收帳款月末結(jié)帳的處理 流程版本
適用 SAP 標(biāo)準(zhǔn)模板版本 1 版本 生成日期 作者 修改注釋 1. 業(yè)務(wù)需求描述 1） 通過應(yīng)收帳款模塊處理月末結(jié)帳工作。主要有帳齡分析、余額調(diào)整、向客戶催款等； 2） 處理完當(dāng)月所有收款，并清帳完畢；分析應(yīng)收帳款未清項(xiàng)，對欠款超期的客戶進(jìn)行催款，完成結(jié)帳后關(guān)閉當(dāng)月應(yīng)收帳款會計(jì)期間。
2. 標(biāo)準(zhǔn)流程說明 1） 月末財(cái)務(wù)應(yīng)收帳款負(fù)責(zé)人員在處理完本月所有相關(guān)業(yè)務(wù)后，在系統(tǒng)中檢查，是否所有的發(fā)票都已經(jīng)開出，所有的收款都進(jìn)入系統(tǒng) 2） 對所有存在應(yīng)收帳款的客戶進(jìn)行帳齡分析，對帳齡超期的客戶進(jìn)行催款； 用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù) 輸出 應(yīng)收帳款主管 1 對客戶的到款在系統(tǒng)中及時清賬 2 應(yīng)收會計(jì)對客戶的應(yīng)收帳款進(jìn)行帳齡分析 S_ALR_ 在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行客戶帳齡分析 3 對應(yīng)收帳款超期的客戶進(jìn)行催款 F150 催款單 3. 標(biāo)準(zhǔn)流程與業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的差異 與現(xiàn)行財(cái)務(wù)流程基本無差異。
4. 相關(guān)系統(tǒng)配置
1） 憑證類型 定義客戶收款的憑證類型 2） 建立催款程序 3） 定義催款表格 5. 相關(guān)系統(tǒng)接口 無 6. 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的考慮 建立客戶主數(shù)據(jù) 7. 輸入 表單 無 8. 輸出表單 / 報(bào)表 系統(tǒng)提供的報(bào)表：應(yīng)收帳款總帳、明細(xì)帳、應(yīng)收帳款已清項(xiàng)目表、應(yīng)收帳款未請項(xiàng)目表、應(yīng)收帳款帳齡分析表； 9. 流程的關(guān)鍵績效指標(biāo)（ KPI ） 快速結(jié)帳的周期控制，通常在2-3天內(nèi)完成結(jié)帳； 客戶應(yīng)收帳款帳齡分布情況及催款情況 10. 角色權(quán)限設(shè)置 只有應(yīng)收賬款會計(jì)才能進(jìn)行月末結(jié)帳的操作
應(yīng)付帳款管理 模塊功能介紹 應(yīng)付帳款子模塊提供了對于供應(yīng)商的應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款和收款清帳等業(yè)務(wù)的核算與管理功能。同時，基于SAP系統(tǒng)模塊協(xié)同應(yīng)用的特點(diǎn)，應(yīng)付帳款模塊與庫存采購模塊有著高度的集成，基于采購訂單或收貨單的供應(yīng)商發(fā)票可以通過集成過帳的方式自動形成應(yīng)付帳款憑證。
從系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)功能來看，應(yīng)付帳款模塊可以在以下方面滿足工程公司對于供應(yīng)商業(yè)務(wù)核算要求：
1、 可以通過系統(tǒng)的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)功能管理集團(tuán)外部與內(nèi)部的供應(yīng)商信息，供應(yīng)商信息主要包括三個層次的數(shù)據(jù)視圖，即：一般視圖、公司代碼視圖以及采購組織視圖。
對于工程公司的供應(yīng)主數(shù)據(jù)的維護(hù)，其一般視圖由總公司統(tǒng)一維護(hù)，公司代碼視圖和采購視圖則分別由工程公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部和采購部門分別進(jìn)行維護(hù)； 2、 工程公司外部與內(nèi)部的供應(yīng)商發(fā)票，與采購模塊集成的供應(yīng)商業(yè)務(wù)，按照標(biāo)準(zhǔn)的采購業(yè)務(wù)發(fā)票校驗(yàn)流程及相關(guān)科目配置，通過庫存采購模塊的發(fā)票校驗(yàn)功能自動生成會計(jì)
憑證并形成應(yīng)付帳款未清項(xiàng)。對于非集成的供應(yīng)商業(yè)務(wù)，會計(jì)人員將在應(yīng)付帳款模塊中手工錄入發(fā)票； 3、 對于供應(yīng)商的正常付款，錄入相關(guān)的付款憑證，并通過手工或自動的方式結(jié)清應(yīng)付帳款未清項(xiàng)； 4、 利用特別總帳標(biāo)識符管理其他類型的科目過帳或其他應(yīng)付帳款行項(xiàng)目的狀態(tài)，如：應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付帳款、其他應(yīng)付款等業(yè)務(wù)。
5、 月結(jié)過程中，工程公司的財(cái)務(wù)人員可按照應(yīng)付帳款管理的要求每季進(jìn)行外幣重估、每月進(jìn)行自動清帳； 6、 用戶應(yīng)充分地利用應(yīng)付帳款信息系統(tǒng)中的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表對供應(yīng)商余額、未清帳行項(xiàng)目、付款歷史、應(yīng)付帳款帳齡等信息進(jìn)行查詢。
模塊功能應(yīng)用設(shè)計(jì) 與庫存采購模塊的集成 與庫存采購模塊的集成應(yīng)用以典型的采購訂單到付款清帳的端到端業(yè)務(wù)為代表，物流、資金流與信息流集成于主線業(yè)務(wù)流程中。
1、 基于 SAP 采購模塊和財(cái)務(wù)模塊的集成性，在采購系統(tǒng)中錄入供應(yīng)商發(fā)票，會自動生成財(cái)務(wù)憑證并記帳，不需要財(cái)務(wù)人員的重復(fù)錄入。工程公司將采取采購錄入發(fā)票預(yù)制財(cái)務(wù)審核過賬的流程 2、 系統(tǒng)能夠自動對采購發(fā)票、采購訂單及入庫單的數(shù)量和單價進(jìn)行匹配，如存在差異可自動對付款行項(xiàng)目進(jìn)行凍結(jié)。
3、 系統(tǒng)的憑證管理工具，能夠提供追溯查詢的功能，即由訂單查詢與之匹配的發(fā)票號或由發(fā)票查詢與之匹配的訂單等。
4、 此外，對于采購?fù)素?、貸項(xiàng)憑證或取消發(fā)票校驗(yàn)等業(yè)務(wù)情景，系統(tǒng)同樣可以根據(jù)預(yù)定義的科目分配自動形成相關(guān)的財(cái)務(wù)憑證。
以下圖示將舉例說明由標(biāo)準(zhǔn)端到端的采購業(yè)務(wù)流程及貸項(xiàng)發(fā)票等業(yè)務(wù)所生成的財(cái)務(wù)憑證的結(jié)果。
供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 應(yīng)付帳款模塊的核心主數(shù)據(jù)為供應(yīng)商主數(shù)據(jù)。該主數(shù)據(jù)記錄了應(yīng)付帳款業(yè)務(wù)處理中所必需的供應(yīng)商信息及相關(guān)屬性，某些重要的信息或?qū)傩詴鳛槿笔≈涤涗浀竭^帳憑證中，例如：統(tǒng)馭科目、付款條件等信息。
工程公司財(cái)務(wù)部門及采購部門將作為供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的主要使用和維護(hù)部門，并按照標(biāo)準(zhǔn)的維護(hù)流程對供應(yīng)商主數(shù)據(jù)進(jìn)行創(chuàng)建和修改。對于無采購訂單業(yè)務(wù)的供應(yīng)商，由財(cái)務(wù)部門自行維護(hù)（請參照標(biāo)準(zhǔn)維護(hù)流程）。
供應(yīng)商主數(shù)據(jù)包括如下數(shù)據(jù)視圖：
1、 一般數(shù)據(jù)視圖：這個視圖包含了集團(tuán)層次的供應(yīng)商數(shù)據(jù)，將由總公司機(jī)關(guān)的相關(guān)數(shù)據(jù)管理人員集中維護(hù)，其中的信息也將被所有相關(guān)的公司共享； 2、 公司代碼視圖：工程公司可以在此視圖中維護(hù)基于其自身業(yè)務(wù)與應(yīng)用要求的信息或?qū)傩?，以滿足日常核算的要求； 3、 采購組織視圖：工程公司采購部門在此視圖中維護(hù)與采購訂單處理、收貨、開票等業(yè)務(wù)相關(guān)的信息或參數(shù)。
通過標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)操作，可以對供應(yīng)商主數(shù)據(jù)進(jìn)行創(chuàng)建、修改、顯示等一般性操作，當(dāng)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)停止使用時，可以通過鎖定的方式將其設(shè)置為不可使用。
工程公司參照使用標(biāo)準(zhǔn)模板中的供應(yīng)商大類和編碼范圍，如下表所示：
供應(yīng)商大類 供應(yīng)商編碼范圍 集團(tuán)內(nèi)國內(nèi) – 集團(tuán)內(nèi)國外 – 集團(tuán)外國內(nèi) –
供應(yīng)商大類 供應(yīng)商編碼范圍 集團(tuán)外國外 – 內(nèi)部員工 參照 HR 員工編碼設(shè)置 一次性供應(yīng)商 – 此外，可以利用供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中的屬性字段區(qū)分其他細(xì)化分類，以滿足數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析的需要。
供應(yīng)商帳戶組 < < 定義 > 供應(yīng)商帳戶組用來確定內(nèi)部及外部供應(yīng)商的基本類別或?qū)傩?，并與指定的編碼范圍相關(guān)聯(lián)；每一個供應(yīng)商主數(shù)據(jù)都必須分配一個帳戶組。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 供應(yīng)商帳戶組按照集團(tuán)內(nèi)、集團(tuán)外，國內(nèi)、國外的交叉屬性進(jìn)行設(shè)置；同時，還設(shè)置了內(nèi)部員工帳戶組和一次性供應(yīng)商的帳戶組，相應(yīng)用于管理員工的費(fèi)用報(bào)銷及那些僅發(fā)生一次業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)頻度較低的供應(yīng)商； 2、 設(shè)置供應(yīng)商編碼范圍，并將編碼范圍編號分配到對應(yīng)的帳戶組中； 3、 設(shè)為供應(yīng)商的員工編號建議與 HR 中的員工編號保持一致，采用手工編碼的方式，其他帳戶組則采用系統(tǒng)自動編碼方式； 4、 可以在帳戶組中定義供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中的字段屏幕狀態(tài)，包括禁用字段、必輸字段、可選字段和顯示字段四種狀態(tài)； 5、 在帳戶組中可以設(shè)定其是否屬于一次性供應(yīng)商的帳戶組； 6、 供應(yīng)商帳戶組屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)，工程公司將按照標(biāo)準(zhǔn)模版的帳戶組實(shí)施。
< < 編碼規(guī)則 > 1、 CK 代表供應(yīng)商帳戶組，其后以兩位數(shù)字順序編碼； 2、 編碼范圍編號以字母 K 作為起始代碼，其后以 1 位數(shù)字順序編碼。
工程公司基于標(biāo)準(zhǔn)模板使用標(biāo)準(zhǔn)的供應(yīng)商帳戶組如下表所示：
帳戶組 代碼 描述 編碼范圍編號 供應(yīng)商編碼范圍 是否手工編碼 CK01 集團(tuán)內(nèi)國內(nèi) K1 – CK02 集團(tuán)內(nèi)國外 K2 – CK03 集團(tuán)外國內(nèi) K3 – CK04 集團(tuán)外國外 K4 – CK98 內(nèi)部員工 K8 參照 HR 員工編碼設(shè)置 X CK99 一次性供應(yīng)商 K9 – 憑證類型及編號分配 < < 定義 > 憑證類型用于根據(jù)業(yè)務(wù)交易種類確定不同的憑證結(jié)構(gòu)。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 應(yīng)付帳款的憑證類型根據(jù)與供應(yīng)商發(fā)生的不同業(yè)務(wù)類型分別進(jìn)行設(shè)置； 2、 設(shè)置應(yīng)付帳款憑證的編碼范圍，并將編碼范圍編號分配到對應(yīng)的憑證類型中； 3、 憑證類型的編號全部采用系統(tǒng)自動編號方式，在會計(jì)年度內(nèi)順序編號； 4、 系統(tǒng)提供了多個標(biāo)準(zhǔn)的憑證類型處理應(yīng)付帳款業(yè)務(wù)，建議使用以下四類標(biāo)準(zhǔn)的憑證類型，工程公司參照標(biāo)準(zhǔn)憑證類型進(jìn)行應(yīng)用。
< < 編碼規(guī)則 > 3、 應(yīng)付帳款的憑證類型以字母 K 開頭； 4、 編碼范圍編號以兩位數(shù)字作代碼，其后相應(yīng)的編碼規(guī)則以此編號作為開頭數(shù)據(jù)順序編碼。
工程公司參照標(biāo)準(zhǔn)模板使用的應(yīng)付帳款憑證類型如下表所示：
憑證類型 憑證類型描述 編碼范圍編號 憑證編碼范圍 是否手工編碼 KA 供應(yīng)商憑證 17 – KG 供應(yīng)商貸方憑證 17 –
憑證類型 憑證類型描述 編碼范圍編號 憑證編碼范圍 是否手工編碼 KR 供應(yīng)商發(fā)票 19 – KZ 供應(yīng)商付款 15 – 過帳碼 < < 定義 > 過帳碼用于區(qū)分不同帳戶的記帳規(guī)則，與憑證類型共同決定憑證的行項(xiàng)目應(yīng)計(jì)入的帳戶種類。系統(tǒng)提供了多個標(biāo)準(zhǔn)的過帳碼處理應(yīng)付帳款業(yè)務(wù)。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 應(yīng)付帳款的過帳碼按照應(yīng)付款的不同業(yè)務(wù)種類及帳戶的借貸方向分別設(shè)置； 2、 設(shè)置每個過帳碼的字段狀態(tài)，其字段狀態(tài)與科目的字段狀態(tài)共同控制憑證行項(xiàng)目的字段屬性； 3、 過帳碼屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)，工程公司將基于標(biāo)準(zhǔn)過帳碼進(jìn)行應(yīng)用。
< < 編碼規(guī)則 > 工程公司公司參照標(biāo)準(zhǔn)模板使用的過帳碼如下表所示：
過帳碼 描述 沖銷憑證過帳碼 21 供應(yīng)商發(fā)票借方 32 22 沖銷貸項(xiàng)憑證 31 31 供應(yīng)商貸方憑證 22 32 沖銷供應(yīng)商發(fā)票 21 19 供應(yīng)商特別總帳借方 29 29 供應(yīng)商特別總帳貸方 19
特別總帳標(biāo)識 < < 定義 > 應(yīng)付帳款中對供應(yīng)商業(yè)務(wù)的處理在總分類帳中是反映在統(tǒng)馭科目上的，但同一供應(yīng)商的業(yè)務(wù)有時由于帳務(wù)處理的需要，在總分類帳中要反映到不同的科目上。如供應(yīng)商的發(fā)票處理通常是負(fù)債類的應(yīng)付款，但對其預(yù)付款則是資產(chǎn)類的科目。系統(tǒng)對此類業(yè)務(wù)處理是通過給出不同特別總帳標(biāo)志來指向不同的總分類帳科目。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 具有特別總帳標(biāo)志的科目原則上不直接做為供應(yīng)商的統(tǒng)馭科目，其帳務(wù)的處理全部通過特別總帳標(biāo)志進(jìn)行處理； 2、 由于員工借款業(yè)務(wù)會計(jì)處理的特殊性，需要設(shè)置一個資產(chǎn)類科目—備用金科目做為員工的特別總帳標(biāo)志。
3、 特別總帳標(biāo)志屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)， < < 編碼規(guī)則 > 基于標(biāo)準(zhǔn)模板中的相關(guān)編碼要求，工程公司使用的應(yīng)付帳款特別總帳標(biāo)志及科目分配如下表所示：
特殊總帳標(biāo)識編碼 描述 統(tǒng)馭科目 特別總帳科目 S 應(yīng)付票據(jù)-內(nèi)部-商業(yè)承兌 S 應(yīng)付票據(jù)-內(nèi)部-銀行承兌 W 應(yīng)付票據(jù)-外部-商業(yè)承兌 W 應(yīng)付票據(jù)-外部-銀行承兌 L 其他應(yīng)付款 N 備用金 A 預(yù)付帳款-內(nèi)部 A 預(yù)付帳款-外部 付款方式 < < 定義 >
付款方式可根據(jù)實(shí)際收、付款業(yè)務(wù)的結(jié)算方式進(jìn)行設(shè)置。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 根據(jù)工程常用的付款結(jié)算方式，設(shè)置現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)帳、匯票四種結(jié)算方式； 2、 每個付款方式可設(shè)置不同的自動記帳時對應(yīng)的憑證類型及其允許的結(jié)算貨幣類型； 3、 付款方式屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)。
< < 編碼規(guī)則 > 工程公司參照標(biāo)準(zhǔn)模板使用的付款方式如下表所示：
過帳碼 描述 B 匯票 C 支票 E 現(xiàn)金 T 銀行轉(zhuǎn)帳 付款條件 < < 定義 > 付款條件是公司與客供應(yīng)商業(yè)務(wù)交易時默認(rèn)的向供應(yīng)商付款的付款條件，它維護(hù)在供應(yīng)商的主記錄中，在每一交易中會作為缺省值出現(xiàn)并可以更改。
< < 應(yīng)用及設(shè)置原則 > 1、 付款條款可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)約定的付款策略進(jìn)行設(shè)置，系統(tǒng)有多個標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置，可結(jié)合實(shí)際的付款方式進(jìn)行使用； 2、 付款條款屬于集團(tuán)層次的系統(tǒng)配置，將由總公司機(jī)關(guān)的集中支持小組統(tǒng)一維護(hù)。
< < 編碼規(guī)則 > 基于標(biāo)準(zhǔn)模板的編碼和應(yīng)用設(shè)計(jì)，工程公司使用的應(yīng)付帳款付款條件如下表所示 付款條件 描述 0001 立即支付 0002 14 天付款 2%折扣，30 天內(nèi)付清 0003 14 天付款 3%折扣，20 天付款 2%折扣，30 天內(nèi)付清 0004 月底付清 0005 從下月十日起 0006 月底付款 4%折扣，月中付款 2%折扣
付款條件 描述 0007 下月 15 日付款 2%折扣 0008 14 天付款 2%折扣, 30 天付款 5%折扣,45 天付清 0009 按三期付款，30%，30%，40% 信息系統(tǒng)與報(bào)表應(yīng)用 應(yīng)付帳款信息系統(tǒng)中的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表提供了多角度、多層次的數(shù)據(jù)查詢功能，滿足不同用戶的報(bào)表需求，系統(tǒng)還提供了一些報(bào)表編寫的工具，用戶可通過報(bào)表編寫器或查詢（Query）編寫平臺自定義報(bào)表。如有部分特殊需求或取數(shù)邏輯比較復(fù)雜的報(bào)表信息，需要用ABAP或BW等工具進(jìn)行開發(fā)，針對這部分報(bào)表應(yīng)按照輕重緩急、面向共性開發(fā)的指導(dǎo)思想，依據(jù)企業(yè)必要的和明確的報(bào)表需求進(jìn)行開發(fā)。
應(yīng)付帳款信息系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表包括主數(shù)據(jù)報(bào)表、供應(yīng)商業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表兩大部分。
1、 主數(shù)據(jù)報(bào)表：可以按公司代碼查詢供應(yīng)商列表、供應(yīng)商的地址列表、及供應(yīng)商主數(shù)據(jù)變更報(bào)表； 2、 供應(yīng)商業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表：可以明細(xì)列示個別供應(yīng)商的業(yè)務(wù)交易余額及行項(xiàng)目數(shù)據(jù)，也可按照公司代碼查詢供應(yīng)商余額的排名情況；可按供應(yīng)商業(yè)務(wù)交易的狀態(tài)查詢，如供應(yīng)商未清項(xiàng)報(bào)表、歷史交易報(bào)表、帳齡分析報(bào)表等； 工程公司應(yīng)付帳款模塊的 業(yè)務(wù)流程及流程描述 工程公司參照標(biāo)準(zhǔn)模板中的標(biāo)準(zhǔn)流程，并對比分析了本地需求差異后，在藍(lán)圖設(shè)計(jì)階段形成了適用于工程公司第一期項(xiàng)目推廣單位的應(yīng)付帳款管理的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，請參考以下所附流程圖及流程描述。
維護(hù)無采購訂單的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)流程 L4 流程號碼 流程名稱 維護(hù) 無采購訂單的 供應(yīng)商主數(shù)據(jù)流程 流程說明 此流程適用于主數(shù)在 據(jù)維護(hù)人員在 SAP 系統(tǒng)中維護(hù) 無采購訂單的供應(yīng)商主數(shù)據(jù) ，即此類供應(yīng)商沒有基于采購模塊的物流操作 流程版本 適用 SAP 標(biāo)準(zhǔn)模板版本 版本 生成日期 作者 修改注釋 20. 業(yè)務(wù)需求描述 需要統(tǒng)一集團(tuán)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建/修改的操作流程，有利于集團(tuán)統(tǒng)一的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)管理。
21. 標(biāo)準(zhǔn) 流程 說明 當(dāng)工程公司財(cái)務(wù)部門需要對報(bào)銷的發(fā)票進(jìn)行供應(yīng)商管理，而該筆采購又沒有對應(yīng)的采購訂單時，需要填寫相應(yīng)的無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請單向總公司財(cái)務(wù)管理部主數(shù)據(jù)維護(hù)人員申請維護(hù)，總公司財(cái)務(wù)管理部數(shù)據(jù)維護(hù)人員在審批合格后在系統(tǒng)中維護(hù)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的一般數(shù)據(jù)部分，由工程公司數(shù)據(jù)維護(hù)人負(fù)責(zé)維護(hù)該供應(yīng)商的公司代碼層的信息。
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 工程公司申請人 1 在無采購定單發(fā)票過賬流程中，相關(guān)部門通過應(yīng)付會計(jì)將已審批發(fā)票過入SAP系統(tǒng)。在發(fā)票過賬過程中，可能會發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)并未在SAP中創(chuàng)建。應(yīng)付會計(jì)將根據(jù)已獲批準(zhǔn)的供應(yīng)商發(fā)票填寫供
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請單向工程公司財(cái)務(wù)部申請創(chuàng)建新的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)。
工程公司審核人 2 工程公司財(cái)務(wù)部審核人對供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請進(jìn)行審核，確定其需求是否可以被批準(zhǔn) 3 如不批準(zhǔn)，應(yīng)立即通知申請人 工程公司主數(shù)據(jù)維護(hù)人 4 將工程公司的申請書遞交總公司財(cái)務(wù)管理部 無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表 總公司 財(cái)務(wù) 管理部 5 總公司計(jì)劃財(cái)部對供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請進(jìn)行審核，確定其需求是否可以被批準(zhǔn) 6 如不批準(zhǔn)，應(yīng)立即通知工程公司申請人 7 批準(zhǔn)主數(shù)據(jù)申請后，總公司主數(shù)據(jù)維護(hù)人員根據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)需求分析其類別信息，并根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)代碼應(yīng)用手冊》中所附的供應(yīng)商編碼規(guī)則對新供應(yīng)商進(jìn)行編碼。形成供應(yīng)商主數(shù)據(jù)代碼后，應(yīng)先將其填寫在無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表上，再進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù) 更新后的無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表 8 進(jìn)入系統(tǒng)創(chuàng)建無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)層次 FK01 在SAP系統(tǒng)的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)層次形成新的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 9 在系統(tǒng)中完成無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建后，數(shù)據(jù)維護(hù)人員應(yīng)及時通知工程公司數(shù)據(jù)申請人，并將供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)申請表備案歸檔 更新申請表檔案 工程公司申請人 10 工程公司接到通知后，維護(hù)其公司代碼層次的無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù) FK01 在SAP系統(tǒng)的公司代碼層次形成新的無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 22. 標(biāo)準(zhǔn)流程與業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的差異 目前集團(tuán)公司采用由各公司分別維護(hù)供應(yīng)商數(shù)據(jù)的方式，完全由財(cái)務(wù)人員判斷申請維護(hù)的數(shù)據(jù)是否存在，因此數(shù)據(jù)不統(tǒng)一也經(jīng)常發(fā)生數(shù)據(jù)不唯一。未來員工及無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)由總公司財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一維護(hù)，以保證集團(tuán)公司無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)一致性。各公司按照標(biāo)準(zhǔn)流程將無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請遞交總公司，總公司專人在系統(tǒng)中維護(hù)一般數(shù)據(jù)，各公司自行在系統(tǒng)內(nèi)維護(hù)公司代碼層數(shù)據(jù)。
23. 相關(guān)系統(tǒng)配置 4） 供應(yīng)商賬戶組 從財(cái)務(wù)角度對供應(yīng)商進(jìn)行分類，每個賬戶組的供應(yīng)商將會使用相同的統(tǒng)馭科目，使用同一的編碼范圍。
5） 定義字段選擇 確定供應(yīng)商的屏幕格式即字段選擇，那些字段是可選輸入，那些是必須輸入 6） 供應(yīng)商編碼范圍 根據(jù)賬戶組確定供應(yīng)商的編碼范圍和方式（系統(tǒng)內(nèi)部編號還是外部設(shè)置） 7） 定義付款條件 向供應(yīng)商付款的具體條件 24. 相關(guān)系統(tǒng)接口 無 25. 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的考慮
將現(xiàn)有無采購訂單供應(yīng)商進(jìn)行數(shù)據(jù)清理，將確定的數(shù)據(jù)按照SAP要求的格式導(dǎo)入到系統(tǒng)中。
26. 輸入 表單 無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請表 27. 輸出 表單 / 報(bào)表 無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請表 28. 流 流 程的關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI ） 1) 工程公司申請人提供申請數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性及完整性； 2) 總公司對工程公司供應(yīng)商主數(shù)據(jù)申請的審核及創(chuàng)建的及時性； 3) 數(shù)據(jù)維護(hù)的準(zhǔn)確性和及時性。
4) 角色權(quán)限設(shè)置（含內(nèi)部控制考慮） 總公司財(cái)務(wù)管理部主數(shù)據(jù)維護(hù)崗位人員只能在系統(tǒng)中維護(hù)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的一般數(shù)據(jù)部分，工程公司數(shù)據(jù)維護(hù)崗只能維護(hù)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的公司代碼層數(shù)據(jù)。
預(yù)付帳款業(yè)務(wù)處理流程 L4 流程號碼 流程名稱 預(yù)付賬款 業(yè)務(wù)處理 流程說明 此流程適用于 應(yīng)付賬款會計(jì)在 在 SAP 系統(tǒng)中對于供應(yīng)商 的 預(yù)付賬款 進(jìn)行賬務(wù)處理 流程版本 適用 SAP 標(biāo)準(zhǔn)模板版本 版本 生成日期 作者 修改注釋 29. 業(yè)務(wù)需求描述 及時根據(jù)采辦部門或其他部門的業(yè)務(wù)需要，在系統(tǒng)中進(jìn)行對供應(yīng)商的預(yù)付賬款處理 30. 標(biāo)準(zhǔn)流程說明 用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 業(yè)務(wù)部門 1 當(dāng)需要對供應(yīng)商預(yù)付定金時，填寫預(yù)付定金申請單，提交到財(cái)務(wù)部 預(yù)付定金申請單 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 2 對申請單及相關(guān)信息進(jìn)行審批 應(yīng)付賬款會計(jì) 3 如果相關(guān)單據(jù)不合格，將單據(jù)返回給申請人 預(yù)付定金申請單
用戶角色 步驟 編號 流程描述 事務(wù)代碼 數(shù)據(jù)輸入 數(shù)據(jù)輸出 4 判斷系統(tǒng)中是否有相關(guān)的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)存在。如果不存在，則需要確定此供應(yīng)商是否為無采購訂單的供應(yīng)商。
5 如果不是無采購訂單的供應(yīng)商，由采辦部門執(zhí)行維護(hù)采購供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)流程。
在SAP系統(tǒng)中生成采購供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 6 如供應(yīng)商屬于無采購訂單的供應(yīng)商，則執(zhí)行維護(hù)無采購訂單供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)流程 在SAP系統(tǒng)中生成無采購訂單的供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 7 在確保供應(yīng)商主數(shù)據(jù)存在的情況下，進(jìn)行預(yù)付賬款的過賬處理 F-48 在SAP系統(tǒng)中形成供應(yīng)商的預(yù)付賬款 31. 標(biāo)準(zhǔn)流程與業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的差異 無 32. 相關(guān)系統(tǒng)配置 8） 預(yù)付賬款的憑證類型 9） 預(yù)付賬款的特別總賬標(biāo)識及相關(guān)備選統(tǒng)馭科目 33. 相關(guān)系統(tǒng)接口 無 34. 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的考慮 供應(yīng)商主數(shù)...
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