會計崗位職責(zé)（精彩5篇）

時間：2023-08-30 18:46:02 綜合范文

會計崗位職責(zé) 篇1

　　會計（崗位）職責(zé)1、總帳會計

　　認(rèn)真執(zhí)行會計制度，指導(dǎo)出納員正確使用會計科目，負(fù)責(zé)審核原始憑證，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正。

　　負(fù)責(zé)組織各類原始憑證的編制、整理、裝訂，登記好總帳，正確計算收入、支出、成本、費(fèi)用和財務(wù)成果。

　　負(fù)責(zé)編制會計決算報表，做到數(shù)字準(zhǔn)確、資料齊全、賬表對口、帳帳相符、填寫清楚、裝訂整齊、按期上報。負(fù)責(zé)稅金、利潤等解繳。2、成本會計

　　正確及時完整地歸集、核算分配生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種成本費(fèi)用。按照國家規(guī)定的成本開支范圍計算產(chǎn)品成本。監(jiān)督各物資、動力消耗、工時費(fèi)用定額的執(zhí)行情況。正確計算報告期產(chǎn)品的總成本和單位成本。

　　及時編報月、季、年成本報表，作出成本分析和文字說明，并系統(tǒng)地匯集和積累產(chǎn)品成本的歷史資料。

　　幫助車間統(tǒng)計搞好核算和班組經(jīng)濟(jì)核算工作。

　　負(fù)責(zé)存貨的核算管理，參與物資的定期清查、盤盈、盤虧的審查和報廢工作。 3.材料帳會計

　　負(fù)責(zé)完成材料采購入庫和材料出庫的核算及日常管理工作。按時完成各類材料報表，做到清晰、準(zhǔn)確、完整。負(fù)責(zé)與倉庫核對帳目，做到帳帳、帳物、帳表相符。

　　負(fù)責(zé)材料的登記，正確計算材料的采購成本，及時、準(zhǔn)確地反映和監(jiān)督材料的收發(fā)，領(lǐng)退和保管情況。

　　反映和監(jiān)督材料資金的占用情況，防止材料超儲，積壓和不足現(xiàn)象，并及時向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。

　　負(fù)責(zé)公司材料計劃價格的整理及調(diào)整工作。

　　負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的出入庫的監(jiān)督及核算工作，定期與成品庫進(jìn)行核對，參與成品的定期清查、盤盈、盤虧、報廢的審查。

　　負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算與管理，按規(guī)定按月計提折舊。負(fù)責(zé)低值易耗品的核算與管理。3.往來帳稽查會計

　　忠于職守，嚴(yán)格把關(guān)，協(xié)助銷售統(tǒng)計做好銷售統(tǒng)計工作。負(fù)責(zé)往來帳的管理，認(rèn)真核對，努力做到帳目清晰，數(shù)字準(zhǔn)確。認(rèn)真做好往來帳的對帳工作，做到帳實(shí)相符，并做好清欠工作。監(jiān)督應(yīng)收帳的收回情況，編制各種統(tǒng)計報表，并做好分析說明。

會計崗位職責(zé) 篇2

　　會計崗位職責(zé)

【篇1：主管會計崗位職責(zé)】

　　一、按照國家財經(jīng)法規(guī)和學(xué)院的財務(wù)制度，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃、預(yù)算，遵守各項收入制度、費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金。

　　二、按照《會計法》規(guī)定及學(xué)院財務(wù)管理制度，審核各種收支憑證并做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、附件齊全。

　　三、熟悉并正確使用國家規(guī)定的會計科目，制單記帳時做到準(zhǔn)確反映原始憑證內(nèi)容，要素完備、金額準(zhǔn)確。按時報送各種財務(wù)報表。

　　四、根據(jù)會計核算原則，定期檢查、分析財務(wù)計劃、預(yù)算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，提高資金使用效果，對下達(dá)各部門的經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，要預(yù)防項目超支和超計劃付款現(xiàn)象發(fā)生。保管財務(wù)專用章。

　　五、按照學(xué)院財務(wù)制度規(guī)定，及時催收應(yīng)收未收款項，對久借不清者，暫緩辦理新的借款，并按規(guī)定從借款人的工資或校內(nèi)工資中扣回。

　　六、按照規(guī)定，裝訂整理并妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

　　七、遵守、宣傳、維護(hù)國家財政制度和財經(jīng)紀(jì)律，正確處理監(jiān)督和服務(wù)的關(guān)系，對報帳人員既要做到主動熱情，耐心周到，又要在業(yè)

　　務(wù)處理上做到合理、合法、公正。

　　八、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項業(yè)務(wù)，配合其他財務(wù)人員做好財務(wù)處的整體工作。

【篇2：機(jī)關(guān)會計崗位職責(zé)】

　　一、嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)工作規(guī)定和公司財務(wù)管理制度，認(rèn)真履行會計職責(zé)，遵守職業(yè)道德，維護(hù)公司合法權(quán)益。

　　二、按照會計制度的規(guī)定，正確設(shè)置會計科目、會計憑證和會計帳簿。負(fù)責(zé)審核銀行出納、現(xiàn)金付款出納憑證，對原始憑、記賬憑要進(jìn)行嚴(yán)格審核、整理，并將會計資料裝訂入檔。

　　三、負(fù)責(zé)總賬、明細(xì)賬的登記與核對，負(fù)責(zé)財務(wù)報表的編制，保證賬賬、賬表、賬物相符。

　　四、負(fù)責(zé)稅務(wù)申報工作，及時填制稅務(wù)申報表，按時繳納稅款。

　　五、年終決算完畢，應(yīng)將全年的會計憑證、報表收集齊全，分類排列，以便查閱。

　　六、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

【篇3：超市會計崗位職責(zé)】

（一）負(fù)責(zé)公司的成本核算

　　1、整理各項費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配；

　　2、做記賬憑證并登賬；

　　3、月末對費(fèi)用進(jìn)行核算；

（二）進(jìn)行公司的成本分析

　　1、根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標(biāo)進(jìn)行比較；

　　2、成本分析報告。

（三）負(fù)責(zé)公司的固定資產(chǎn)賬

　　1、負(fù)責(zé)每月提取折舊；

　　2、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)報廢、清理的賬務(wù)登記；

　　3、新購入固定資產(chǎn)的入賬；

　　4、年終匯總。

（四）負(fù)責(zé)總賬的一部分

　　1、匯總總賬，進(jìn)行試算平衡；

　　2、與明細(xì)賬的核對。

（五）負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款往來核算

　　1、接收原材料入庫單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款，審核各項記錄；

　　2、審核各業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交的發(fā)票及單據(jù)；

　　3、登賬，記賬。

（六）負(fù)責(zé)國內(nèi)銷售應(yīng)收賬款往來業(yè)務(wù)核算

　　1、核算各國內(nèi)銷售客戶應(yīng)收賬款和記錄，2、憑發(fā)票登記，記賬；

　　3、定期與銷售人員核對銷售明細(xì)及監(jiān)督匯款。

（七）負(fù)責(zé)有關(guān)報表的報送工作

　　1、每十天報送給總經(jīng)理銀行存款余額明細(xì)；

　　2、月底向部門經(jīng)理報送本月銷售明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)和費(fèi)用分類、罰息明細(xì)給銷售部；

　　3、月底報外銷部外銷回款統(tǒng)計。

（八）現(xiàn)金與支票管理

　　1、保管單據(jù)（支票、支票報銷單、支票申請單、收據(jù)等）、財務(wù)專用章及現(xiàn)金；

　　2、填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證；

　　3、辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)；

　　4、辦理國際收支申報手續(xù)；

　　5、每日對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)與結(jié)算；

　　6、開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；

　　7、初步審核現(xiàn)金報銷單據(jù)的合法性和真實(shí)性，辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。

（九）財務(wù)檔案的整理、裝訂錯；

（十）保證現(xiàn)金報銷單據(jù)合法、真實(shí)，符合公司的各項規(guī)章制度；

（十一）安全穩(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財務(wù)專用章，不出現(xiàn)遺失；

（十二）認(rèn)真填寫有關(guān)財務(wù)單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認(rèn)；

（十三）安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務(wù)檔案完整，尋找方便

（十四）完成上級委派的其他任務(wù)

【篇4：公司會計崗位職責(zé)】

　　1、對規(guī)定的會計科目名稱、編號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系，不得任意改變。

　　2、對發(fā)生的每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審

　　核無誤的原始憑證填制記賬憑證。

　　3、要嚴(yán)格審核會計憑證并妥善保管。對偽造、涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證，應(yīng)拒絕受理，并及時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。

　　4、按照規(guī)定設(shè)置總賬，明細(xì)賬。啟用會計賬簿時，應(yīng)在賬簿封面上寫明單位名稱和賬簿名稱，賬簿扉頁上應(yīng)附“啟用表”。

　　5、根據(jù)審核無誤的會計憑證登記賬簿。賬簿記錄發(fā)生錯誤時，不準(zhǔn)涂改、刮擦，刪除的文字或數(shù)字劃線注銷（必須使字跡清晰可辨），然后在劃線上方填寫正確方案或數(shù)字，并由記賬人員蓋章（簽字）。

　　6、按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對賬目、結(jié)賬、編制會計報表，并做到報表數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數(shù)字。

　　7、按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

【篇5：銀行會計崗位職責(zé)】

　　一、嚴(yán)格執(zhí)行國家《銀行結(jié)算管理辦法》，熟練掌握各種銀行結(jié)算憑證的填制方法和注意事項。

　　二、根據(jù)制單人員編制的記帳憑證，認(rèn)真核對并做好支票簽發(fā)工作，同時在原始憑證上加蓋銀行收、付訖戳記。

　　三、按月與銀行核對各帳戶存款余額，月末編制“銀行存款調(diào)節(jié)表”，對未達(dá)帳項及時查明原因。

　　四、每日將報銷單據(jù)與銀行存款核對無誤后，及時將單據(jù)交給復(fù)核人員

　　五、負(fù)責(zé)保管支票、有價證券及法人印章，對承兌匯票等票據(jù)要登記備查帳。

　　六、及時掌握銀行存款余額，不得簽發(fā)空頭支票，加強(qiáng)防范意識，保證資金安全。

　　七、嚴(yán)格保守保險柜密碼秘密，妥善保管好保險柜鑰匙、會計憑證和現(xiàn)金支票及空白憑證。

　　八、逐日打印銀行日記帳，按年裝訂成冊，及時歸檔。

　　九、負(fù)責(zé)職工公積金、養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險金等款項的繳納工作。

　　十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

【篇6：總賬會計崗位職責(zé)】

　　一、熟練掌握有關(guān)財經(jīng)政策、法令以及財務(wù)會計制度，認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計各項制度。

　　二、分清資金渠道，合理使用資金，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

　　三、按照國家會計制度和會計工作規(guī)范要求，設(shè)置各種會計賬冊；并按規(guī)定記賬、算賬、報賬。按會計電算化的要求及時對輸入的會計數(shù)據(jù)（記賬憑證和原始憑證等）進(jìn)行審核，對打印、輸出的報表進(jìn)行認(rèn)真核對。

　　四、定期核對固定資產(chǎn)、教學(xué)及其他主要設(shè)備，及時處理添置調(diào)入、調(diào)出、報廢等事項。做到賬賬相符，賬實(shí)相符。

　　五、及時清理應(yīng)收應(yīng)付款項。

　　六、根據(jù)主管和有關(guān)部門的規(guī)定，定期編報各種報表。編制報表時，必須做到數(shù)字真實(shí)，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，報送及時，不得弄虛作假。

　　七、必須經(jīng)常監(jiān)督、檢查學(xué)校各個部門的財務(wù)收支、財產(chǎn)保管等。

　　八、上級機(jī)關(guān)、審計、財政、銀行、稅務(wù)等部門來校了解情況或檢查工作時，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。

　　九、會計憑證、賬簿、會計報表、工資關(guān)系、財務(wù)文件資料等都要建立檔案，定期裝訂，妥善保管，非批準(zhǔn)，不得銷毀。

　　十、總賬會計調(diào)動工作或因故離職，要將經(jīng)管的會計憑證、賬冊文件資料和未了事項向接受人員交待清楚，辦理移接交手續(xù)，并由學(xué)校負(fù)責(zé)人或上級機(jī)關(guān)監(jiān)交。

　　十一、要掌握學(xué)校各項收支數(shù)據(jù)和情況。根據(jù)學(xué)校工作的特點(diǎn)分類進(jìn)行綜合分析和研究，從有利于教育事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展出發(fā)，提出改進(jìn)和處理意見，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)“參謀”。

會計崗位職責(zé) 篇3

　　食堂會計崗位職責(zé)

【篇1：食堂會計職責(zé)】

　　醫(yī)院財務(wù)處食堂會計崗位職責(zé)

　　制表日期：2012年8月12日崗位：食堂會計

　　醫(yī)院財務(wù)處-蘇丹 2012年8月修訂

【篇2：食堂出納崗位職責(zé)】

　　食堂出納崗位職責(zé)

　　1、開設(shè)銀行專戶，負(fù)責(zé)向銀行解款和領(lǐng)取現(xiàn)金，設(shè)置現(xiàn)金領(lǐng)用登記簿。每月向教代會公布一次專戶收支和賬戶結(jié)余情況。

　　2、負(fù)責(zé)復(fù)查現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，復(fù)查會計處理的正確性，發(fā)現(xiàn)問題及時退回復(fù)核人員進(jìn)行更正處理。

　　3、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，根據(jù)復(fù)查無誤的收付憑證辦理現(xiàn)金的收款付款，要求繳款人、領(lǐng)款人簽字，現(xiàn)金收付完畢，在憑證上加蓋個人印章和現(xiàn)金收訖、付訖印章。

　　4、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，每日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，結(jié)出余額并與庫存現(xiàn)金核對，做到日清月結(jié)。

　　5、負(fù)責(zé)現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理，所有現(xiàn)金收付，應(yīng)從庫存現(xiàn)金限額內(nèi)支付或者從銀行提取現(xiàn)金進(jìn)行支付，不得坐支現(xiàn)金，所有收入的現(xiàn)金，應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，不得以白條沖抵現(xiàn)金。

　　6、負(fù)責(zé)及時同會計賬目進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)長短款應(yīng)及時匯報主管領(lǐng)導(dǎo)，查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行處理。

　　7、妥善保管好現(xiàn)金日記賬，履行相關(guān)手續(xù)后，定期交檔案管理人員歸檔。

　　8、嚴(yán)禁挪用公款，按《會計法》要求履行職責(zé)。 9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　利川市謀道小學(xué) 2012年9月1日

【篇3：餐飲財務(wù)崗位職責(zé)】

　　財務(wù)崗位職責(zé)(統(tǒng)計)

　　1.認(rèn)真審核各店營業(yè)日報表及現(xiàn)結(jié)、月結(jié)單據(jù)，嚴(yán)格財務(wù)管理，做到日帳日清，對無人簽字報銷的單據(jù)及時登記并上報。

　　2.匯總記錄各店的營業(yè)情況，核算當(dāng)日成本，對成本比例超出范圍的，及時上報。

　　3.對每日菜單必須認(rèn)真復(fù)核，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正并登記，負(fù)責(zé)監(jiān)督

　　回收、催繳少交，漏交款項，不得隔日處理。

　　4.對于取消的菜品，應(yīng)在結(jié)賬單上有店長及廚師長簽字方能生效，否則作差錯處理。

　　5.對折扣買單的單據(jù)要嚴(yán)格審核，如未有經(jīng)理或店長簽字注明的，按自行打折行為作差錯處理。

　　6.嚴(yán)格監(jiān)督成本核算，每日倉庫領(lǐng)料單不得涂改，如有誤差，必須

　　有倉庫次日調(diào)整后數(shù)據(jù)方可更改，每月初按時參加庫房實(shí)物盤點(diǎn)工作。

　　7.實(shí)施菜單領(lǐng)用消號制度：各店對領(lǐng)用的單號認(rèn)真檢驗(yàn)，市內(nèi)各店

　　要求當(dāng)日對短缺的號碼及時上報，外圍店要求三天上報，逾期不報的按飛單處理并上報主管。

　　8.對各店上交賬目按上交日期起算，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)在3天內(nèi)向店里提

　　財務(wù)崗位職責(zé)（收）

　　1.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，按時收繳（現(xiàn)金）各店營業(yè)款，不得攜

　　帶私人現(xiàn)金入崗。

　　2.認(rèn)真審核當(dāng)日營業(yè)日報中的各項收入，及時糾正誤差，不得隔日

　　處理，否則責(zé)任自負(fù)。

　　3.每日pos單仔細(xì)審核，要求上交的依據(jù)為“商戶存根”，復(fù)核匯總

　　當(dāng)日交易明細(xì)，對上交“持卡人”聯(lián)的要作好記錄，并聯(lián)系經(jīng)手人收銀員簽署失誤記錄，未認(rèn)真復(fù)核的由本人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

　　4.清點(diǎn)外幣，禁止套換，如發(fā)現(xiàn)作弊，一經(jīng)查實(shí)，雙倍罰款，重者

　　除名。

　　5.對店內(nèi)上交營業(yè)款中的長款要查明原因，如店內(nèi)未及時上報或原

　　因不明，則應(yīng)列入營業(yè)外收入。查明原因后再做調(diào)整，不得以長補(bǔ)短。如發(fā)現(xiàn)長款不上交的，除補(bǔ)繳外，另雙倍罰款，并做退工處理。6.銀行各種結(jié)算憑證及時入賬，認(rèn)真做好現(xiàn)金與銀行存款的支付記

　　錄，月末及時與銀行賬單勾兌，檢查是否相符并做好余額調(diào)節(jié)表，及時清理未達(dá)賬項。

　　7.及時核收店內(nèi)漏繳、少交款項, 對各店上交賬目按上交日期起算，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)在3天內(nèi)向店里提出并核實(shí)，超出3天期限未發(fā)現(xiàn)錯誤的，該責(zé)任由公司財務(wù)崗位經(jīng)手人自行承擔(dān)。財務(wù)崗位職責(zé)(支)

　　1.認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，實(shí)行財務(wù)監(jiān)督，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。

　　2.嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額(限額5000元)，超額部分及時存入銀行。 3.不得私自支出現(xiàn)金，均以財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字為依據(jù)支出現(xiàn)金。

　　4.認(rèn)真審核各項費(fèi)用支出及商品采購憑證，手續(xù)不全者一律不得辦

　　理支付手續(xù)。

　　5.各種支票嚴(yán)加管理，建立領(lǐng)用消號制度，任何支票的使用都先由

　　財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字蓋章。

　　6.積極配合主辦會計做好計稅報稅工作，及各種賬務(wù)處理發(fā)票領(lǐng)購，兌獎，打印稅單

　　7.對各店供應(yīng)商月結(jié)的款項仔細(xì)與統(tǒng)計報表核對，無誤后上報數(shù)據(jù)，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后方可支付。

　　8.認(rèn)真做好現(xiàn)金與銀行日記賬的支付記錄，月末及時與銀行賬單勾

　　對，檢查是否相符,并做好現(xiàn)金盤點(diǎn)工作。

　　9.及時核收店內(nèi)漏交少交款項.對各店上交賬目按上交日期起算，發(fā)

　　現(xiàn)問題應(yīng)在3天內(nèi)向店里提出并核實(shí)，超出3天期限未發(fā)現(xiàn)錯誤的，該責(zé)任由公司財務(wù)崗位經(jīng)手人自行承擔(dān)。