時間不知不覺，我們后知后覺，辛苦的工作已經(jīng)告一段落了，回顧這段時間以來的工作，制定一份工作總結(jié)吧。下面是范文網(wǎng)小編分享的酒店收入審計工作總結(jié)共3篇(酒店收入審計的工作建議)，以供參考。

酒店收入審計工作總結(jié)共1

　　POSITION DESCRIPTION

　　Job Title: Income Auditor

　　職位：收入審計

　　Department: Finance

　　部門：財務(wù)部

　　Effective Date:

　　就職日期：

　　組 織 結(jié) 構(gòu)

　　Reports To:AistantManager, Finance & Busine Support

　　匯報給：財務(wù)副總監(jiān)

　　Direct Subordinates:Income Audit Officer

　　收入審計員

　　直接下屬：Senior F&B Cashier

　　餐飲收銀領(lǐng)班

　　職 責(zé) 范 圍

　　Income Auditor responsible for monitors and controls all income, verifying correctne and taking investigative action when discrepancies exist.

　　收入審計的主要職責(zé)是監(jiān)控所有收入以確保其準(zhǔn)確性，并對任何差異進(jìn)行調(diào)查。

　　基 本 職 責(zé)

daily sales summary.

　　審核每日營業(yè)收入?yún)R總表

　　Proper, correct and accurate revenue record of the hotel .

　　對酒店的各項收入進(jìn)行審查并確保其準(zhǔn)確性。

? Reviews daily revenue reports and summaries submitted by the various departments.每天對各部門上交的收入報表進(jìn)行審核。

? Balances those reports and summaries with the PMS transaction register.

　　并與餐飲收銀系統(tǒng)報告進(jìn)行核對。

? Cro checks supporting vouchers and documents.

　　審核相關(guān)憑單及票據(jù)。

? Coordinates with concerned operational staff to adjust and correct mistakes.

　　與其他相關(guān)人員進(jìn)行配合及協(xié)調(diào)以便將錯誤進(jìn)行更正。

? Ensure that all income from banquets and functions are properly accounted

　　for by comparing the function guest checks with the Event Orders

　　確保所有宴會及活動的實際收入與宴會預(yù)定單上所列的應(yīng)收收入相符。

? Follows up miing reports, checks, vouchers, etc.

　　追查丟失的帳單、支票、憑單等。

spot check of cash counts.

　　抽查備用金

　　Cash floats control.

　　備用金管理

? Checks cash floats of General Cashier, Front Office Agents, F&B Cashiers and other

　　Concern departements.

　　核對總出納、前廳部、餐飲收款員及其他相關(guān)部門的備用金。

? Reports shortage/overage to the attention of AistantManager, Finance & Busine

　　Support.

　　向財務(wù)副總監(jiān)匯報現(xiàn)金長短款情況。

daily hotel reports.

　　準(zhǔn)備每日報表

　　Daily revenue early bird reports.

　　編制每日收入晨報

? Audits information in Room Sales Recapitulation, F&B Sales Summary, Sales Summaries of

　　other profit centres and General Cashier's Report.

　　審計客房銷售、餐飲銷售、其他營業(yè)部門的收入及總出納報告。

? Audits all room charges and countercheck balance with Room.

　　審核所有房費收入是否正確。

? Prepares daily early bird reports after completion of audit and a copy sent to respective

　　Department heads.

　　編制晨報后發(fā)送給相關(guān)部門經(jīng)理。

? Cro checks information against Daily Transaction Total Report.

　　根據(jù)每日交易報表核查收入數(shù)據(jù)。

? Consolidates information and export into the Back Office computer system to generate Hotel

　　Revenue Report.

　　匯總資料后將相關(guān)數(shù)據(jù)倒入到后臺財務(wù)系統(tǒng)中。

in-depth checking designated by the Aistant Manager, Finance & Busine

　　Support.

　　完成財務(wù)副總監(jiān)交與的其他核實任務(wù)

　　Internal audit/control.

　　內(nèi)部審計

? Conducts checking on areas scheduled by Aistant Manager.

　　對財務(wù)副總監(jiān)指定的區(qū)域進(jìn)行審查。

? Follows standard audit questionnaires and procedures to scrutinize vouchers

　　Reports and other documents.

　　按照標(biāo)準(zhǔn)程序及政策，審核憑單及報表。

? Recommends rectification procedures.

　　對需修改/調(diào)整的程序或政策進(jìn)行合理化建議。

for preparation of room sale commiion statements.

　　提供客房銷售手續(xù)費的明細(xì)清單

　　Travel agent commiion payment.旅行社傭金支付

? Reviews daily commiion update report checked and adjusted by Aistant

　　Manager, Finance & Busine Support.

　　復(fù)核傭金報表并經(jīng)財務(wù)副總監(jiān)審批。

? Checks against travel agent's list and agreements and rooming list.

　　審核時應(yīng)注意旅行社合同的有關(guān)規(guī)定及房費收入是否正確。

? Prepares commiion statements for Accountants Payable section to iue commiion

　　Cheques.

　　向應(yīng)付帳提供返傭明細(xì)表以便申請付款。

? Investigates and reply commiion claims.

　　調(diào)查并回復(fù)與傭金有關(guān)的要求。

daily revenue and rebate journals.

　　準(zhǔn)備每日收入和調(diào)整憑證

　　Accounting record update.

　　更新財務(wù)記錄

? Screens and consolidates data from transaction total and various reports andsummaries.

　　查看、合并各報表中的數(shù)據(jù)情況。

? Inputs data into the Back office accounting system.

　　將數(shù)據(jù)輸入后臺電腦系統(tǒng)。

sequences of various F&B checks, cash receipts and sales vouchers.

　　核查各種餐飲票據(jù)、現(xiàn)金收據(jù)和銷售憑單號碼的連續(xù)性

　　Internal control.

　　內(nèi)部審計

? Ensure that discounted amounts, rebates, paid-outs, properly substantiated and

　　All other neceary approvals are vouchers are then to be presented to

　　The Manager, Finance &Busine Support for review and rebate should

　　haveadequate explanation.

　　確保所有折扣、減免及支出等情況均得到適當(dāng)?shù)膶徟?，并與次日將相關(guān)憑單送財務(wù)總

　　監(jiān)審核及批準(zhǔn)；每筆調(diào)整項目應(yīng)有充分的解釋。

? Ensures all sales or receipts vouchers and documents are pre-numbered.

　　確保所有單據(jù)均有編號。

? Records numbers of all used vouchers or documents.

　　對所有已用過單據(jù)進(jìn)行記錄。

? Follows up miing numbers.

　　跟進(jìn)丟失的單據(jù)。

? Reports unallocated numbers to AistantManager, Finance & Busine Support.

　　有斷號單據(jù)的現(xiàn)象應(yīng)向財務(wù)副總監(jiān)匯報。

various reports consolidated by the front office cashier.

　　核實前廳部的各種報表

　　hotel revenue audit.

　　酒店收入審計

? Audits Room Rate Discrepancy, Guest Detail Balance, Group Rooming List, Front Office

　　Room Count, printed or consolidated by FO cashier.審核報表，如房價差異，客帳明細(xì)、團(tuán)對清單、前廳部房間統(tǒng)計等報表。

? Make random checks on room rates to ensure that all rates charged are in accordance with

　　The published, agreed or contracted that all Guest Ledger balances at the Front

　　office are current and correct.

　　抽查房價以確保所收房價與公布的房價，公司價，協(xié)議價相符。確保所有客人帳目準(zhǔn)確無誤。

? Checks authorizations and discrepancies.

　　核查授權(quán)及差異情況。

? Follows up mistakes and doubts with concerned personnel.

　　與相關(guān)人員跟進(jìn)核查已發(fā)生的差錯。

? Reports major findings to Aistant Manager, Finance & Busine Support.

　　向財務(wù)副總監(jiān)匯報發(fā)現(xiàn)的主要問題。

the Daily General Cashiers Report; reconciles the report of cash received with totalcollections and bank validated deposit slips.

　　核查每日總出納報表，已確保送交銀行的現(xiàn)金及銀行回聯(lián)所顯示的金額與總出納日報表及系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致。

? All collections submitted to the General Cashier are duly recorded in the summary.

　　總出納對每日投繳情況應(yīng)有詳細(xì)記錄。

? All profits on foreign exchange are duly accounted for.

　　對外幣兌換的收益所得應(yīng)及時入帳。

　　其他

? Ensure that the Daily Income report and bank-in summary reports are prepared in time for

　　Submiion to the Accountant.

　　確保及時將每日收入報告和銀行回單遞交給會計師。

? Conduct spot checks on all outlets cashiers to ensure that proper procedures are followed in

　　Terms of cashiering, billing etc.

　　對各餐廳收銀員進(jìn)行抽查以確保各餐廳收銀人員的操作符合收銀制度和規(guī)定。

? Perform any other duties that may be aigned from time to time.

　　完成臨時交與的任務(wù)。

? Hotel has authority to relocate staff’s job position.

　　酒店有權(quán)重新安排員工的職位。

　　The above areas, responsibilities and activities reflect the items considered neceary to describe the principal functions of the job identified and shall not be construed as a detailed description of all the work requirements that maybe inherent in the job.

　　以上為收入審計的基本工作內(nèi)容及職責(zé)范圍，不應(yīng)被視為實際中全部工作內(nèi)容的詳細(xì)描述。

　　CHARACTERI ICSESSENTIALDESIRABLE

　　REQUIRED

　　基本情況基本要求特長

　　PHYSICAL- Good health.

　　身體狀況-身體健康

　　height/build; Age; Sex;- Age 23-25, Male/Female.

　　身高；年齡；性別-23-25歲，男/女

　　Presentation; Speech; Health-Neat, matureappearance

-形象氣質(zhì)良好

　　形象；語言；健康-Clear, courteous voice.

- 聲音悅耳，吐字清晰

-Smart.

-

　　LANGUAGES-Good command of spoken

　　語言-

-Local language(s).

-

　　QUALIFICATIONS/

　　TRAINING

　　技能培訓(xùn)Computer knowledge;-Personal computer opera

-good knowledge of hotel-

　　operation.

　　WORK EXPERIENCE

　　工作經(jīng)驗with at least one year in

　　Revenue Audit related field.

- 4

　　DISPOSITION

　　Leadership; relationships;- Good human relationship;

　　1 character; potentialgood supervisory skills.

　　領(lǐng)導(dǎo)能力；人際關(guān)系；

　　性格特點；潛質(zhì)-

- 2 year continuous work in

　　one company in the past.

-

- Independent; cautious,

-

　　oTHERS

　　思維敏捷 & written English.良好的英語口語和書面表達(dá)能力 本地語言 ..-電腦知識 -tion technique.良好的電腦操作技能 良好的酒店運作知識Hardworking; cooperative.

　　其他-吃苦耐勞；有良好的團(tuán)隊合作精神

　　酒店收入會計工作總結(jié)

　　酒店收入會計工作總結(jié)及計劃

　　酒店審計工作總結(jié)

　　酒店收入日審崗位職責(zé)

　　酒店審計年終工作總結(jié)

酒店收入審計工作總結(jié)共2

　　洲際酒店收入審計工作程序

　　收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核、分類、匯總，最終反映到財務(wù)帳戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括： (一) 夜審班前準(zhǔn)備

　　班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜，檢查打印機和電腦是否正常，從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和帳單分類，主要有三部分:

1、前臺客房結(jié)帳單及收銀日報表。

2、餐廳繳款憑證及帳單包括：東園餐廳、西園餐廳。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保健、保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務(wù)中心。 (二)夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據(jù)入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平帳離店報表”，審核非平帳離店的原因，確認(rèn)責(zé)任人。

4、打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負(fù)責(zé)人簽字

5、查詢各收費點轉(zhuǎn)帳是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)帳(未結(jié)帳部分)帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)帳時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間，則要立刻調(diào)整。

6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。

7、夜審審計資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進(jìn)行做好準(zhǔn)備。

8、進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結(jié)帳表)，完成預(yù)審報告，完成自動過費，審核帳務(wù)報告兩遍，終審。

9、數(shù)據(jù)整理。

10、出具夜審報表：

　　A、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

　　B、編制“今日非平帳離店報表”、“今日調(diào)整報表”各一份。

　　C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認(rèn)真。

11、當(dāng)班結(jié)束：各項工作完成后，將資料進(jìn)行整理分類后，交到日審辦公室。 (三)日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負(fù)責(zé)落實通知書內(nèi)容

　　每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責(zé)任人所在的部門主管，并負(fù)責(zé)落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務(wù)經(jīng)理處理。

2、帳單核銷：接到收銀員的結(jié)帳單后，檢查所付的帳單是否齊全，然后按照帳單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。

3、核對前臺結(jié)帳處的結(jié)帳單及收銀員個人報表

　　客房結(jié)帳單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)帳所打印的帳單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客帳(包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票、外匯、轉(zhuǎn)會議帳)的匯總表。

4、核對餐廳結(jié)帳單：

　　核對餐廳結(jié)帳單時應(yīng)注意：帳單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)帳單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進(jìn)行處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。

　　2)核對營業(yè)對帳表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。

　　3)打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在帳單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。

　　4)免費接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級管理人員權(quán)限表。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務(wù)經(jīng)理處理。

5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

　　其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務(wù)中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結(jié)束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應(yīng)相符。

1、收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。

　　2)、核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務(wù)中心采集機器上的數(shù)據(jù)，做到帳實相符。

6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：負(fù)責(zé)檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據(jù)計算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜間審計員責(zé)任。

7、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進(jìn)行檢查：檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。

8、報表裝訂：按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始帳單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。 (四)帳務(wù)處理工作流程

1、每日營業(yè)收入傳票的編制

　　編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。 收入憑證的編制方法是：借：應(yīng)收帳款——客帳

　　應(yīng)收帳款——街帳——明細(xì)

　　應(yīng)收帳款——團(tuán)隊

　　銀行存款

　　貸：營業(yè)收入

　　應(yīng)付帳—電話費

2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計：街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計表，進(jìn)行分配。及時準(zhǔn)備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備。

3、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理

　　客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

4、超60天應(yīng)收款掛帳催款

　　根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對帳單記錄及帳項，分析報告內(nèi)容。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。

5、負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。

酒店收入審計工作總結(jié)共3

　　酒店財務(wù)收入審計工作程序

　　收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核、分類、匯總，最終反映到財務(wù)帳戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括： (一)夜審班前準(zhǔn)備

　　班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審 箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分:

1、前臺客房結(jié)帳單及收銀日報表。

2、餐廳繳款憑證及帳單包括：東園餐廳、西園餐廳。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保健、保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務(wù)中心。

（二）夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據(jù)入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平帳離店報表”，審核非平帳離店的原因，確認(rèn)責(zé)任人。

4、打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負(fù)責(zé)人簽字。

5、查詢各收費點轉(zhuǎn)帳是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)帳（未結(jié)帳部分）帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)帳時注意；如果是轉(zhuǎn)錯房間，則要立刻調(diào)整。

6、打印出“今日離店客人報告”（交日審查半天房費用）。

7、夜審審計資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進(jìn)行做好準(zhǔn)備。

8、進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核（打印出營業(yè)點總班結(jié)帳表），完成預(yù)審報告，完成自動過費，審核帳務(wù)報告兩遍，終審。

9、數(shù)據(jù)整理。

10、出具夜審報表：

A、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

B、編制“今日非平帳離店報表”、“今日調(diào)整報表”各一份。

C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認(rèn)真。

11、當(dāng)班結(jié)束：各項工作完成后，將資料進(jìn)行整理分類后，交到日審辦公室。

（三）日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負(fù)責(zé)落實通知書內(nèi)容

　　每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理；及時填寫審計通知書，通知責(zé)任人所在的部門主管，并負(fù)責(zé)落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務(wù)送經(jīng)理處理。

2、帳單核銷：接到收銀員的結(jié)帳單后，檢查所付的帳單是否齊全，然后按照帳單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。

3、核對前臺結(jié)帳處的結(jié)帳單及收銀員個人報表

　　客房結(jié)帳單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)帳所打印的帳單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客帳（包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票、外匯、轉(zhuǎn)會議帳）的匯總表。

4、核對餐廳結(jié)帳單：

1）核對餐廳結(jié)帳單時應(yīng)注意；帳單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)帳單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進(jìn)行處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。

　　2）核對營業(yè)對帳表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。

3）打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在帳單上注明卡號及客人簽名；如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。

4）免費接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級管理人員權(quán)限表。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務(wù)經(jīng)理處理。

5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

　　其他部門（包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務(wù)中心，咖啡廳 等）的收銀員在營業(yè)結(jié)束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應(yīng)相符。

1）收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。

2）核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務(wù)中心采集機器上的數(shù)據(jù)，做到帳實相符。

6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：

　　負(fù)責(zé)檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據(jù)計算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜間審計員責(zé)任。

7、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進(jìn)行檢查：

　　檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。

8、報表裝訂：

　　按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始帳單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。

　　酒店工作人員貪污方法41種 1.盜用印鑒

2.偷竊商品、工具、存貨和其他設(shè)備物資

3.從庫存現(xiàn)金和資金賬簿中挪用小額款項

4.銷售商品時不作記錄，并私自保留現(xiàn)金

5.通過登記入賬時少計金額來私自截流現(xiàn)金

6.虛增費用或者挪用預(yù)付款用于私人用途。

7.重復(fù)收取客戶的款項

8.套取客戶支付的款項，開具非正式或自制的收據(jù)

9.隱匿收到的應(yīng)收款項并將其作為壞賬處理；或者收到已作為壞賬處理的應(yīng)收款項但未作報告

10.收取客戶賬款時偷竊現(xiàn)金

11.根據(jù)虛構(gòu)的客戶索賠或退貨簽發(fā)貸項通知單

12.沒有每日將款項送存銀行，或僅存入部分款項

13.改變銀行存單的日期，以掩蓋偷竊行為

14.通過重復(fù)計量存款數(shù)（或指利用銀行借貸反復(fù)創(chuàng)造存款）以在月底時掩蓋（已存在的問題）

15.在工資表中加入虛假的加班、或增加工資率或工時

16.在員工離職后繼續(xù)支付工資

17.在工資表上虛增支出項目，扣留未領(lǐng)取的工資

18.偽造、篡改或作廢（撕毀）現(xiàn)金銷售單據(jù)，截留現(xiàn)金收入

19.使用虛假的費用支出來扣減現(xiàn)金銷售收入

20.記錄未實際產(chǎn)生的現(xiàn)金折扣

21.增加備用金支付的單據(jù)和/或支出項目的匯總金額

22.用個人的支出票據(jù)為依據(jù)制造虛假支出

23.使用已使用過的原始單據(jù)復(fù)印件，或使用更改日期的單據(jù)

24.支付自己偽造、或與供貨商勾結(jié)取得的虛假發(fā)票

25.通過勾結(jié)供貨商，增加發(fā)票的金額

26.通過濫用供貨訂單，使公司為個人購貨支付款項

27.給虛構(gòu)的賬戶開賬單，以隱藏失竊的商品

28.將偷竊的商品運至內(nèi)部雇員或其親屬家中

29.偽造存貨盤存表/清單來掩蓋偷竊或過失

30.扣留本應(yīng)該給公司或者供應(yīng)商的支票

31.改大作廢支票的金額，使之與虛假分錄相符

32.插入虛構(gòu)的明細(xì)分戶賬單

33.人為地錯誤匯總現(xiàn)金收據(jù)和支付賬簿的總額

34.故意混淆總賬戶與明細(xì)賬戶的過賬

35.出賣金柜、保險箱等的鑰匙或密碼

36.虛構(gòu)應(yīng)付賬款，并提取現(xiàn)金

37.偽造運費單據(jù)，并與承運人分享

38.取得空白支票并偽造簽字

39.允（許）諾給予顧客特別優(yōu)惠的價格或其他優(yōu)惠項目， 或者(保證）給予供應(yīng)商特殊的利益，以取得回扣 40、收了房租不入帳；

41、炒賣房間，賺取高額利潤，使酒店受損失

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