內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案11篇(單位內(nèi)部控制評價方案)

時間：2022-12-26 04:15:00 工作方案

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內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案1

　　成立局內(nèi)部控制委員會(以下簡稱內(nèi)控委)，負責確立局內(nèi)部控制政策，審定重大風險和重要業(yè)務流程的管理制度，部署內(nèi)部控制的重大事項和管理措施，指導和督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)、局各股室(中心)建立和完善內(nèi)部控制制度、程序和管理措施。內(nèi)控委主任由局長擔任，副主任由相關局領導擔任，委員由辦公室、監(jiān)察室、監(jiān)督檢查股(會計股)、預算股、國庫股、綜合股、行政政法股、科教文股、社保股、農(nóng)業(yè)股(綜改股)、企業(yè)股(國資股、外經(jīng)股)、經(jīng)建股、農(nóng)綜辦、政府采購辦(采購中心)、融資服務中心(債務管理股)、國庫支付中心(會計核算中心)等股室負責人組成。內(nèi)控委定期或不定期召開會議，研究內(nèi)部控制工作情況，審議風險事件定級和責任追究建議，提出加強和改進的措施。

　　內(nèi)控委下設辦公室，承擔內(nèi)控委日常工作。內(nèi)控辦設在監(jiān)督檢查股，由內(nèi)控委成員股室(中心)有關人員組成，主任由分管監(jiān)督檢查股的局領導兼任，內(nèi)控辦成員由各股室(中心)指派專人負責。內(nèi)控辦負責牽頭擬訂內(nèi)部控制基本制度，審核相關風險內(nèi)部控制辦法，審核各股室(中心)內(nèi)部控制操作規(guī)程，對內(nèi)部控制制度有效性進行檢查、考核和評價并向內(nèi)控委報告，對風險事件進行調(diào)查并提出處理意見，對內(nèi)部控制中存在的問題進行研究并制訂解決方案。

　　各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)參照同步開展，要按照要求和時間節(jié)點，結合實際細化工作方案，成立領導機構，強化工作部署落實，明確責任分工，切實推進財政系統(tǒng)內(nèi)部控制制度建設。

內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案2

　　開展單位內(nèi)部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。

內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案3

　　基本制度及風險內(nèi)部控制辦法的擬訂和組織實施，由各有關股室(中心)分別牽頭負責。局監(jiān)督檢查股牽頭內(nèi)控辦工作，負責制定內(nèi)部控制基本制度;預算股、國庫股分別牽頭負責制定預算編制及預算執(zhí)行風險內(nèi)部控制辦法，其中預算股牽頭負責制定預算編制風險部分，預算股、國庫股按照職責分工牽頭負責制定預算執(zhí)行風險部分;辦公室牽頭負責制定法規(guī)及政策風險內(nèi)部控制辦法、機關運轉(zhuǎn)及管理風險內(nèi)部控制辦法和內(nèi)部控制問責制度。在擬訂和組織實施專項風險管理辦法中，各牽頭單位之間應建立有效的溝通協(xié)調(diào)機制。

　　各股室(中心)負責本股室(中心)職責范圍內(nèi)的內(nèi)控管理工作。一是根據(jù)基本制度和相關風險內(nèi)部控制辦法，制訂本股室(中心)內(nèi)部控制操作規(guī)程，做好內(nèi)控工作;二是各股室(中心)主要負責人對本股室(中心)職責范圍內(nèi)的內(nèi)控管理負總責，組織股室(中心)職責范圍內(nèi)的內(nèi)部控制制度和業(yè)務流程建設，三是各股室(中心)指定專人負責與內(nèi)控辦的工作聯(lián)絡，配合內(nèi)控辦的有關工作安排。

內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案4

(一)加強組織領導。各股室(中心)負責人是本股室(中心)內(nèi)控工作第一責任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，精心籌劃，周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。

(二)認真抓好落實。各股室(中心)要認真查找股室(中心)風險并進行評估定級，通過界定各環(huán)節(jié)崗位職責，完善工作流程，制定完整的內(nèi)部控制操作規(guī)程，并切實抓好落實。

(三)強化責任擔當。要堅持“一崗雙責”、“一案雙查”，各股室(中心)負責人要牢固樹立內(nèi)控理念，積極引導干部職工將內(nèi)控意識貫穿于日常工作中，由“要我內(nèi)控”變?yōu)椤拔乙獌?nèi)控”，在股室(中心)內(nèi)部營造良好的內(nèi)控氛圍。

(四)加大檢查力度。內(nèi)控辦要對各股室(中心)內(nèi)部控制工作組織開展定期檢查和不定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、查找原因、堵塞漏洞。定期檢查一年一次，檢查的主要內(nèi)容包括各股室(中心)內(nèi)控制度建設、執(zhí)行、風險事件應對及處理等情況。不定期檢查的內(nèi)容由內(nèi)控辦根據(jù)內(nèi)控管理需要確定。檢查情況向內(nèi)控委報告。

(五)完善問責機制。將內(nèi)控結果運用于干部選拔、任用、獎懲，以及單位和個人年度考核、評先等工作。對于違反內(nèi)控制度規(guī)定，出現(xiàn)風險事故的責任單位和干部職工必須嚴格執(zhí)紀追責。

　　為了貫徹落實依法治國基本方略，改進財政監(jiān)督方式，進一步加強內(nèi)部權力制約，有效防控廉政風險，根據(jù)財政部和省財政廳的要求，現(xiàn)就進一步加強我局內(nèi)部控制制度體系建設制定如下工作方案。

內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案5

　　各股室(中心)要按照以下的內(nèi)容，扎實推進內(nèi)控制度建設。

(一)穩(wěn)步推進內(nèi)部控制體系建設。

　　一是制定指導各股室(中心)建立和實施內(nèi)部控制的基本制度。二是根據(jù)基本制度以及職責范圍，結合局廉政風險防控制度制定法規(guī)及政策風險、預算編制及執(zhí)行風險、機關運轉(zhuǎn)及管理風險(含公共關系、信息管理、崗位利益沖突)等風險內(nèi)部控制辦法。三是各股室(中心)根據(jù)基本制度和風險內(nèi)部控制辦法，在查找本單位風險并定級、完善工作流程、界定各環(huán)節(jié)各崗位責任的基礎上制定內(nèi)部控制操作規(guī)程。四是制訂內(nèi)部控制專項檢查辦法和內(nèi)部控制考核評價指標體系，推動完善人事管理、資產(chǎn)財務管理、內(nèi)部審計等內(nèi)部控制制度，進一步健全財政內(nèi)部控制制度體系。

(二)切實推動內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。

　　一是結合財政管理一體化信息系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)建設，將基本制度和相應辦法提出的內(nèi)控理念、控制活動和控制措施固化在相關信息系統(tǒng)中，通過授權控制和流程控制防范業(yè)務風險，實現(xiàn)內(nèi)部控制的程序化、常態(tài)化。二是組織人員參加省市組織的內(nèi)控專題培訓，增強內(nèi)部控制制度建設人員隊伍素質(zhì)，切實推動財政系統(tǒng)內(nèi)控機制落實。三是組織各股室(中心)開展內(nèi)控日常檢查，匯總分析各股室(中心)內(nèi)部控制中的新情況。四是組織內(nèi)控有效性專項檢查和考核評價，督促各股室(中心)切實貫徹落實內(nèi)部控制制度。

(三)指導和推動全區(qū)財政系統(tǒng)的內(nèi)控體系建設。

　　在完善局內(nèi)部控制制度的同時，指導和推動全區(qū)財政系統(tǒng)的內(nèi)控體系建設工作。

內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案6

　　通過查找、梳理、評估財政業(yè)務及管理中的各類風險，制定、完善并有效實施一系列制度、流程、程序和方法，逐步建立對財政工作風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制，進一步提高內(nèi)部管理水平，并達到以下目標：

(一)嚴肅行政紀律，提高工作質(zhì)量和效率，有效履行財政職能，貫徹落實好黨中央、國務院和縣委、縣政府的決策部署及上級部門的工作安排。

(二)各項政策與規(guī)章制度符合國家法律法規(guī)規(guī)定并得到有效貫徹執(zhí)行，各項財政業(yè)務活動合法合規(guī)。

(三)嚴格遵守廉潔從政規(guī)定，防范舞弊和預防腐敗，提高財政資金的安全性、規(guī)范性、有效性。

(四)預決算報告和相關報告、工作記錄和其他管理信息真實完整。

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　　按照黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》指出的“加強對政府內(nèi)部權力的制約，是強化對行政權力制約的重點。對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資、政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設等權力集中的部門和崗位實行分事行權、分崗設權、分級授權、定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權力濫用”的要求，加快推進財政內(nèi)控工作，建立健全高效有序的內(nèi)部控制運行體系。

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　　指導和推動全區(qū)財政系統(tǒng)的內(nèi)控體系建設，總結提升我區(qū)內(nèi)部控制制度建設工作經(jīng)驗和取得的成效，在有效執(zhí)行基礎上，進一步完善內(nèi)部控制制度并在全區(qū)財政系統(tǒng)推廣財政內(nèi)控理念和具體制度辦法。

內(nèi)部控制評價工作方案_規(guī)劃局內(nèi)部控制考核評價方案9

(一)高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡稱各部門)、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認識，加強組織領導，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設，進一步做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。

(二)數(shù)據(jù)準確，報送及時。各單位主要負責人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責。各單位應當在認真學習《指導意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎上，按照《管理制度》的有關規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。

(三)加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎上，堅持問題導向，加強對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結果的應用，并通過指導和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設工作。