商業(yè)保理調(diào)查報(bào)告3篇(保理業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告)

時(shí)間：2022-12-16 22:35:53 調(diào)查報(bào)告

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商業(yè)保理調(diào)查報(bào)告1

　　商業(yè)保理公司什么意思？

　　什么是商業(yè)保理？簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是賣(mài)方將貨物賣(mài)給買(mǎi)方，賣(mài)方可將貿(mào)易過(guò)程中銷(xiāo)售或合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，再由保理商為賣(mài)方提供現(xiàn)金流提前用于采購(gòu)、生產(chǎn)等，以避免應(yīng)收賬款產(chǎn)生到收回期間企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的難題。

　　商業(yè)保理是個(gè)商業(yè)機(jī)密頗多的神秘行業(yè)?！皬氖聭?yīng)收賬款業(yè)務(wù)，涉及行業(yè)頗多

　　凡是所有涉及貿(mào)易賒銷(xiāo)的企業(yè)都會(huì)需要保理公司。”隨著市場(chǎng)的發(fā)展，賒銷(xiāo)在交易中越來(lái)越普遍，這為保理業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的市場(chǎng)基礎(chǔ)?！皯?yīng)收賬款規(guī)模持續(xù)上升，回收風(fēng)險(xiǎn)加大，對(duì)保理服務(wù)的需求也必然快速上升。尤其在溫州這個(gè)注重人情關(guān)系的社會(huì)，?欠錢(qián)?買(mǎi)賣(mài)很普遍。”

　　據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，去年國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)型商業(yè)保理（不包括第三方支付類(lèi)、電子商務(wù)類(lèi)及供應(yīng)鏈融資類(lèi)）總營(yíng)業(yè)額在100億元以上，至少有3家商業(yè)保理公司的營(yíng)業(yè)額已突破20億元。有專(zhuān)家根據(jù)保理企業(yè)數(shù)量預(yù)計(jì)增長(zhǎng)數(shù)、凈資產(chǎn)預(yù)計(jì)增加額等數(shù)據(jù)推算，今年國(guó)內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)量有望突破200億元大關(guān)，商業(yè)保理余額預(yù)計(jì)達(dá)到100億元左右。

　　申報(bào)程序

　　設(shè)立（含并購(gòu)、再投資等）外商投資融資租賃企業(yè)，申請(qǐng)人應(yīng)按照《外商投資租賃業(yè)管理辦法》規(guī)定準(zhǔn)備材料并向擬注冊(cè)企業(yè)所在地商務(wù)主管部門(mén)提出設(shè)立申請(qǐng)。省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)和國(guó)家級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)自收到全部申請(qǐng)文件之日起20個(gè)工作日內(nèi)，做出是否批準(zhǔn)的決定，予以批準(zhǔn)的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》，不予批準(zhǔn)的，書(shū)面說(shuō)明理由。

商業(yè)保理調(diào)查報(bào)告2

　　XX商業(yè)保理有限公司保理業(yè)務(wù)管理制度(暫行)

　　第一章總則

　　第一條為了促進(jìn)公司保理業(yè)務(wù)發(fā)展,規(guī)范公司保理業(yè)務(wù)管理,根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī),制訂本制度。

　　第二條本制度所稱(chēng)的保理即保付代理,是指賣(mài)方(債權(quán)人)將其向買(mǎi)方(債務(wù)人)銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給公司,由公司為賣(mài)方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。

　　第三條根據(jù)公司是否保留對(duì)賣(mài)方的追索權(quán),保理業(yè)務(wù)可分為有追索權(quán)保理和無(wú)追索權(quán)保理;按是否向買(mǎi)方公開(kāi)應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí),可分為公開(kāi)保理和隱蔽保理。

　　第四條有追索權(quán)(回購(gòu)型)保理是指公司向賣(mài)方提供保理項(xiàng)下融資后,若買(mǎi)方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款,公司有權(quán)按照合同約定向賣(mài)方追索未償融資款。無(wú)追索權(quán)(買(mǎi)斷型)保理是指公司向賣(mài)方提供保理項(xiàng)下融資后,若買(mǎi)方因財(cái)務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款,公司無(wú)權(quán)向賣(mài)方追索未償融資款。

　　第五條公開(kāi)保理是指公司將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)及時(shí)通知買(mǎi)方的保理業(yè)務(wù)。隱蔽保理是指根據(jù)賣(mài)方與公司的約定,不向買(mǎi)方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí),但在賣(mài)方與公司約定的條件發(fā)生或公司認(rèn)為必要時(shí),向買(mǎi)方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)的保理業(yè)務(wù)。

　　第六條辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實(shí)、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ),遵循平等自愿、互惠互利、公平誠(chéng)信的原則。

　　第二章申請(qǐng)保理業(yè)務(wù)的條件

　　第七條國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人(賣(mài)方)應(yīng)該具備下列條件:(一)經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企(事)業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織;(二)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策,所處行業(yè)穩(wěn)定,企業(yè)效益良好,有健全的經(jīng)營(yíng)管理體系;(三)銷(xiāo)售的產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路,流通性強(qiáng),周轉(zhuǎn)快,具有較強(qiáng)的市場(chǎng)需求,已經(jīng)通過(guò)國(guó)際或國(guó)內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證;(四)無(wú)不良商業(yè)信用記錄;(五)在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄;(六)在無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中,要求申請(qǐng)人(賣(mài)方)信用等級(jí)在A 級(jí)(含)以上,在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中,原則上要求申請(qǐng)人(賣(mài)方)信用等級(jí)在BBB級(jí)(含)以上,未進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的申請(qǐng)人(賣(mài)方)需提供類(lèi)似的資信等級(jí)證明文件;(七)公司認(rèn)為必須滿(mǎn)足的其他條件。

　　第八條賣(mài)方與公司簽訂保理合同后,該賣(mài)方與某一特定買(mǎi)方之間自保理合同生效后因賒銷(xiāo)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)原則上均要求無(wú)條件地轉(zhuǎn)讓給公司。賣(mài)方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)具備以下條件:(一)具有真實(shí)、合法、有效的貨物銷(xiāo)售背景,且非寄售、試用、行紀(jì)或代銷(xiāo)等交易,交易的結(jié)算方式為賒銷(xiāo),賒銷(xiāo)是指采取除現(xiàn)金、支票、本票、匯票、國(guó)內(nèi)信用證等方式之外的以非即時(shí)清結(jié)支付方式進(jìn)行的銷(xiāo)售;(二)賣(mài)方已按商務(wù)合同的約定履行了交貨等主要義務(wù),并能提供相應(yīng)的證明材料;(三)應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓,賣(mài)方與買(mǎi)方之間不存在商業(yè)糾紛,雙方債權(quán)不存在相互抵消,賣(mài)方未對(duì)應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保,應(yīng)收賬款債權(quán)無(wú)瑕疵;(四)應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整,能夠提供如發(fā)票(如增值稅專(zhuān)用發(fā)票)、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉(cāng)單等文件以及質(zhì)檢單或定金證明等輔助證明材料;(五)應(yīng)收賬款的買(mǎi)賣(mài)雙方不應(yīng)互為總分公司或母子公司、或同為控股公司的成員、或?yàn)橥豢偣鞠聦俚姆种C(jī)構(gòu);(六)申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款距商務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款付款到期日不少于1個(gè)月且不超過(guò)1年,申請(qǐng)人信用等級(jí)為AA級(jí)(含)以上的不超過(guò)2年;(七)應(yīng)收賬款原則上要求以人民幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付,申請(qǐng)人與付款人(或其中之一)在我國(guó)保稅區(qū)內(nèi)注冊(cè)的,應(yīng)收賬款可以外幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付;(八)公司認(rèn)為必須滿(mǎn)足的其他條件。

　　第九條商務(wù)合同買(mǎi)方(應(yīng)收賬款付款人)應(yīng)具備以下條件:(一)經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企(事)業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買(mǎi)方是非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)的,應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂商務(wù)合同或敘作保理的授權(quán);(二)在無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中,要求付款人(買(mǎi)方)的信用等級(jí)達(dá)到AA級(jí)(含)以上,在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中,原則上要求付款人(買(mǎi)方)信用等級(jí)在A級(jí)(含)以上,如果付款人(買(mǎi)方)未進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定,則按如下原則比照辦理:(1)付款人(買(mǎi)方)為全球500強(qiáng)企業(yè)在我國(guó)投資(獨(dú)資或合資)開(kāi)辦的企業(yè),或央企的子公司以及具有行業(yè)壟斷地位的國(guó)企、上市公司,可比照信用等級(jí)為AA級(jí)的企業(yè)辦理;(2)付款人(買(mǎi)方)在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄,并與賣(mài)方有一年以上的商務(wù)合作且無(wú)惡意拖欠貨款記錄,可比照信用等級(jí)為A級(jí)的企業(yè)辦理;(3)提供類(lèi)似的資信等級(jí)證明文件;(四)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范,經(jīng)濟(jì)效益較好,所購(gòu)商品用途合理明確;(五)無(wú)不良商業(yè)信用記錄;(六)在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄;(七)原則上要求該買(mǎi)方與賣(mài)方客戶(hù)有一年以上的商務(wù)合作且無(wú)拖欠貨款記錄;(八)公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足的其他條件。

　　第十條賣(mài)方向公司申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)提交下列材料原件和復(fù)印件:(一)基礎(chǔ)資料。如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、企業(yè)法定代表人身份證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)(審計(jì))事務(wù)所審計(jì)的近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、有權(quán)機(jī)構(gòu)的授權(quán)書(shū)或相關(guān)決議等;(二)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū),包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū)和轉(zhuǎn)讓清單、買(mǎi)方基本情況表;(三)應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及輔助材料,如商務(wù)合同、增值稅專(zhuān)用發(fā)票或其他發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉(cāng)單、定金證明、通過(guò)國(guó)際或國(guó)內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料等;(四)經(jīng)過(guò)人民銀行年檢的貸款卡(證);(五)公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。

　　第三章應(yīng)收賬款的范圍和條件

　　第十一條可辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍:(一)因向企業(yè)法人銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款;(二)由縣市級(jí)(含)以上政府的采購(gòu)部門(mén)統(tǒng)一組織的政府采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款;政府采購(gòu)行為是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》,使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。(三)由軍隊(duì)團(tuán)級(jí)(含)以上單位的采購(gòu)部門(mén)統(tǒng)一組織的軍隊(duì)采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款;軍隊(duì)采購(gòu)行為是指中國(guó)人民解放軍及其所屬專(zhuān)業(yè)部隊(duì)根據(jù)《軍隊(duì)物資采購(gòu)管理規(guī)定》,使用國(guó)防專(zhuān)項(xiàng)資金采購(gòu)集中采購(gòu)目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

(四)賣(mài)方因向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)(政府采購(gòu)行為除外)而形成的應(yīng)收賬款;(五)公司認(rèn)定的其他可以辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。

　　第十二條應(yīng)收賬款必須符合以下條件:(一)應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚,沒(méi)有瑕疵,賣(mài)方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人,也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán);(二)賣(mài)方與買(mǎi)方在合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款;(三)應(yīng)收賬款還款期限一般應(yīng)在1年以?xún)?nèi),對(duì)買(mǎi)方信用等級(jí)在AA 級(jí)(含)以上,最長(zhǎng)不超過(guò)2年。

　　第十三條以下應(yīng)收賬款不得辦理保理業(yè)務(wù):(一)已到期的應(yīng)收賬款;(二)因個(gè)人或家庭消費(fèi)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款;(三)涉及特許經(jīng)營(yíng)、專(zhuān)利、商標(biāo)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等市場(chǎng)不易定價(jià)的產(chǎn)權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款;(四)賣(mài)方計(jì)劃提供或約定提供(但目前尚未提供)商品或服務(wù),預(yù)計(jì)將于未來(lái)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；

(五)公司認(rèn)定的其他不宜辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。

　　第四章融資金額、期限、利息及費(fèi)用

　　第十四條保理融資金額應(yīng)綜合考慮買(mǎi)賣(mài)雙方資信狀況、應(yīng)收賬款質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、期限、付款進(jìn)度安排及前提條件、預(yù)期壞賬比率、購(gòu)銷(xiāo)合同約定義務(wù)的履行情況、違約事項(xiàng)及違約金等因素合理確定。融資本息一般不超過(guò)發(fā)票實(shí)有金額的80%;對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方資信狀況良好、購(gòu)銷(xiāo)關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量?jī)?yōu)良的,最高可放寬至90%。

　　應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額是指發(fā)票金額扣除銷(xiāo)售方已回籠貨款后的余額。

　　第十五條保理融資期限應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款還款期限、合理在途時(shí)間等因素確定,融資到期日自購(gòu)銷(xiāo)雙方約定的應(yīng)收賬款還款日起,且不得晚于應(yīng)收賬款還款日后3個(gè)月。保理融資到期后不得辦理展期和再融資。

　　第十六條有追索權(quán)保理融資可根據(jù)客戶(hù)資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。

(一)對(duì)預(yù)扣利息的,采取以下兩種方式之一確定融資利率: 1、在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定;2、參照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定;如融資提前收回或賣(mài)方以自有資金提前償還融資的,公司應(yīng)將多收的利息及時(shí)退還賣(mài)方。

(二)對(duì)后收利息的,在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定融資利率。

　　第十七條無(wú)追索權(quán)保理融資利息須在融資發(fā)放前扣除,采取以下兩種方式之一確定融資利率:(一)在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定;(二)參照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定。

　　如融資提前收回或賣(mài)方以自有資金提前償還融資的,公司應(yīng)將多收的利息及時(shí)退還賣(mài)方。

　　第十八條保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)收方式為:(一)費(fèi)用結(jié)構(gòu) 公司根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目向賣(mài)方收取保理融資利息、管理費(fèi)、二次保理管理費(fèi)、逾期違約金等各項(xiàng)費(fèi)用。

(二)計(jì)收方式

　　1、保理融資利息由公司根據(jù)賣(mài)方支用的保理融資日余額和日利率按日計(jì)算,于每月20日收取。計(jì)算公式為:各日保理融資利息=當(dāng)日保理融資支用余額*保理融資月利率/30天;2、管理費(fèi)由公司根據(jù)賣(mài)方申請(qǐng)的保理服務(wù)品種的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),分項(xiàng)測(cè)

　　算、綜合報(bào)價(jià),在受讓時(shí)根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額和管理費(fèi)率計(jì)算,向賣(mài)方逐筆一次性計(jì)收;3、根據(jù)本辦法有關(guān)規(guī)定,對(duì)于賣(mài)方申請(qǐng)繼續(xù)委托公司提供應(yīng)收賬款催收服務(wù)的,公司將在申請(qǐng)批準(zhǔn)后按該筆應(yīng)收賬款金額和相關(guān)費(fèi)率計(jì)算二次保理管理費(fèi),向賣(mài)方逐筆一次性收取;4、賣(mài)方應(yīng)該回購(gòu)但未能回購(gòu),公司將自賣(mài)方應(yīng)當(dāng)回購(gòu)之日的次日起根據(jù)該筆保理融資款的未支付回購(gòu)價(jià)款乘以逾期違約金率計(jì)算逾期違約金,按月向賣(mài)方收取。每個(gè)計(jì)結(jié)日未收回的逾期違約金作為新增的逾期未支付的款項(xiàng),并入下一期逾期違約金的計(jì)算;5、公司索償擔(dān)保付款款項(xiàng)收取利息的利率與保理合同中確定的保理預(yù)付款利率一致。

　　第五章保理業(yè)務(wù)操作流程

　　第十九條公司受理賣(mài)方保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)后,由業(yè)務(wù)部牽頭對(duì)賣(mài)方和買(mǎi)方資信及交易情況進(jìn)行調(diào)查與審查,重點(diǎn)分析以下內(nèi)容:(一)應(yīng)收賬款及買(mǎi)賣(mài)雙方是否符合本辦法規(guī)定的條件;(二)買(mǎi)賣(mài)雙方資信狀況,有無(wú)不良信用記錄;(三)買(mǎi)賣(mài)雙方的購(gòu)銷(xiāo)關(guān)系是否良好穩(wěn)定,買(mǎi)賣(mài)雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況,買(mǎi)賣(mài)雙方的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況,判斷買(mǎi)方的付款意愿、付款能力以及賣(mài)方的回購(gòu)能力;(四)買(mǎi)方是否確實(shí)收妥貨物,并確認(rèn)債務(wù);購(gòu)銷(xiāo)合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和買(mǎi)方驗(yàn)貨證明等資料的真實(shí)性與合法性,必要時(shí)還應(yīng)索取出庫(kù)單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù),判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實(shí)性;(五)應(yīng)收賬款發(fā)票所對(duì)應(yīng)貨款的已回籠情況,核實(shí)應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額;(六)對(duì)買(mǎi)賣(mài)合同約定的雙方權(quán)利義務(wù)(尤其是付款進(jìn)度安排及前提條件)、違約事項(xiàng)以及違約金等進(jìn)行審查分析,判斷應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額及時(shí)足額回籠的可能性;(七)應(yīng)收賬款是否存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形,判斷賣(mài)方是否重復(fù)融資;(八)為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)時(shí),要從嚴(yán)審查交易背景真實(shí)性、合理性和定價(jià)的公允性,并要關(guān)注買(mǎi)方的最終商品銷(xiāo)售后能否真正實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回籠;(九)對(duì)因提供服務(wù)、承接工程或其他非銷(xiāo)售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的,還應(yīng)對(duì)其交易的真實(shí)性、定價(jià)的合理性等從嚴(yán)審查。

　　第二十條業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查與審查,形成初步方案,業(yè)務(wù)總監(jiān)對(duì)初步方案進(jìn)行全面審核。業(yè)務(wù)總監(jiān)初審?fù)ㄟ^(guò)的初步方案提交合規(guī)風(fēng)控部、融資部,合規(guī)風(fēng)控部對(duì)初步方案進(jìn)行初評(píng)。合規(guī)風(fēng)控部收到初步方案后出具初評(píng)報(bào)告不得超過(guò)5個(gè)工作日。

　　第二十一條對(duì)初評(píng)通過(guò)的項(xiàng)目,由業(yè)務(wù)部、合規(guī)風(fēng)控部聯(lián)合展開(kāi)詳盡的實(shí)地調(diào)查。對(duì)重大項(xiàng)目,業(yè)務(wù)總監(jiān)和風(fēng)控總監(jiān)應(yīng)直接參與調(diào)查。調(diào)查方式包括:現(xiàn)場(chǎng)訪談、財(cái)務(wù)資料查閱、生產(chǎn)場(chǎng)所和原材料、產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)實(shí)地查驗(yàn)等。具體管理要求詳見(jiàn)《風(fēng)控管理制度(暫行)》。

　　第二十二條業(yè)務(wù)部在深入詳盡調(diào)研的基礎(chǔ)上,形成正式的保理方案和詳盡的調(diào)查報(bào)告,業(yè)務(wù)總監(jiān)審核通過(guò)后,提交合規(guī)風(fēng)控部、融資部聯(lián)合審查。第二十三條經(jīng)聯(lián)合審查通過(guò)的保理方案,由合規(guī)風(fēng)控部提請(qǐng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審。

　　第二十四條項(xiàng)目審批采取評(píng)審委員會(huì)評(píng)審方式進(jìn)行,評(píng)審委員會(huì)直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),為董事會(huì)直接授權(quán)的評(píng)審決策機(jī)構(gòu)。

　　第二十五條評(píng)審委員會(huì)成員在參加評(píng)審時(shí),有權(quán)就申報(bào)項(xiàng)目存在的問(wèn)題或疑問(wèn)向項(xiàng)目匯報(bào)人提出質(zhì)詢(xún),要求匯報(bào)人解釋。經(jīng)答辯和討論,在充分聽(tīng)取所有成員的意見(jiàn)后,評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行表決并形成項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告。具體管理要求詳見(jiàn)《項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)管理制度(暫行)》。

　　第二十六條對(duì)單筆投放金額低于2000萬(wàn)元的保理項(xiàng)目,經(jīng)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后即可辦理保理融資資金投放手續(xù)。

　　第二十七條對(duì)單筆投放金額達(dá)到2000萬(wàn)元以上或單一客戶(hù)累計(jì)融資余額(含本次新增融資額度)達(dá)到5000萬(wàn)元以上的保理項(xiàng)目,經(jīng)評(píng)審委員會(huì)審核通過(guò)后,須提交董事會(huì)審批。

　　第二十八條經(jīng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)或董事會(huì)審批通過(guò)的項(xiàng)目,業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)保理合同申請(qǐng)和資金投放申請(qǐng)送交合規(guī)風(fēng)控部和財(cái)務(wù)部,并配合完成相關(guān)事宜。

　　第二十九條合規(guī)風(fēng)控部收到合同申請(qǐng)后,準(zhǔn)備全套保理合同及相關(guān)附件,并協(xié)助業(yè)務(wù)部簽訂保理合同。具體管理要求詳見(jiàn)《合規(guī)管理制度(暫行)》。

　　第三十條財(cái)務(wù)部收到資金投放申請(qǐng)后,按照保理合同及相關(guān)協(xié)議負(fù)責(zé)辦理資金投放手續(xù)。

　　第三十一條融資后管理

(一)業(yè)務(wù)部將賣(mài)方留存的發(fā)票原件交合規(guī)風(fēng)控部代保管(確因各種原因無(wú)法取得發(fā)票原件的除外),并將加蓋賣(mài)方公章的發(fā)票復(fù)印件及應(yīng)收賬款明細(xì)表等相關(guān)資料入檔保管;(二)業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)與賣(mài)方開(kāi)立共管賬戶(hù),用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以及扣劃保理融資本息;(三)業(yè)務(wù)部應(yīng)與財(cái)務(wù)部密切協(xié)作,監(jiān)控收款賬戶(hù)的款項(xiàng)匯入情況,并及時(shí)與賣(mài)方核對(duì)到賬資金,按照約定扣收融資本息;(四)業(yè)務(wù)部須關(guān)注買(mǎi)賣(mài)雙方的股東、高管人員、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)情況,判斷其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常,是否具備到期償還債務(wù)的能力;(五)應(yīng)收賬款到期前15天,業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提示買(mǎi)方到期付款,同時(shí)通知賣(mài)方;隱蔽保理由賣(mài)方提示買(mǎi)方付款;(六)收妥貨款,扣除融資本息(含逾期罰息及有關(guān)費(fèi)用等,下同)后,將剩余款項(xiàng)退還賣(mài)方。若收到的貨款不足以支付公司融資本息時(shí),對(duì)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)部須要求賣(mài)方按合同約定對(duì)未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購(gòu);對(duì)無(wú)追索權(quán)單保理業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)部須采取各種措施向買(mǎi)方積極催收；

(七)融資本息足額收回后,業(yè)務(wù)部應(yīng)將代保管的發(fā)票原件退還賣(mài)方,并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。

　　第六章監(jiān)督檢查

　　第三十二條合規(guī)風(fēng)控部對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查,主要包括以下內(nèi)容:(一)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合本制度規(guī)定的情況;(二)保理方案的合理合法和風(fēng)險(xiǎn)效益情況;(三)業(yè)務(wù)活動(dòng)的執(zhí)行過(guò)程和實(shí)施進(jìn)展情況;(四)業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)文件、合同、契約、協(xié)議等的簽署和保管情況等。

　　第三十三條合規(guī)風(fēng)控部在監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)部控制存在問(wèn)題的,應(yīng)要求糾正或完善;發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面檢查報(bào)告,向公司總經(jīng)理匯報(bào),以便及時(shí)采取措施。

　　第七章附則

　　第三十四條本管理制度由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十五條本管理制度經(jīng)公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)后生效,自下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　商業(yè)保理項(xiàng)目經(jīng)理崗位職責(zé)

　　保理申請(qǐng)書(shū)

　　商業(yè)調(diào)查報(bào)告

　　保理工作計(jì)劃（共15篇）

商業(yè)保理調(diào)查報(bào)告3

　　商業(yè)保理公司設(shè)立審批清單

　　一、基本要求

　　主出資人應(yīng)為企業(yè)法人或其他社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織，且在申請(qǐng)前1年總資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元；公司總注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元，全部為貨幣實(shí)收資本，且來(lái)源真實(shí)合法；商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)有2名3 年以上金融領(lǐng)域管理經(jīng)驗(yàn)且無(wú)不良信用記錄的高級(jí)管理人員（副總經(jīng)理以上），擁有與業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員。

　　支持有實(shí)力和有保理業(yè)務(wù)背景的出資人設(shè)立保理公司，其中境外投資人或其關(guān)聯(lián)實(shí)體應(yīng)當(dāng)具有保理業(yè)務(wù)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī)；

　　保理公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立為獨(dú)立公司，不混業(yè)經(jīng)營(yíng)，并在名稱(chēng)中的行業(yè)表述明確為商業(yè)保理。

　　二、報(bào)送材料

　　1、申請(qǐng)書(shū)

　　2、投資各方簽署的可行性研究報(bào)告

　　3、公司章程（中外合資、中外合作的還需提供合同）

　　4、投資各方的注冊(cè)登記證明、法定代表人身份證明

　　5、主出資人上一年度審計(jì)報(bào)告

　　6、高級(jí)管理人員情況表

　　7、工商部門(mén)出具的企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)

　　8、股東承諾書(shū)

商業(yè)保理調(diào)查報(bào)告3篇(保理業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告)相關(guān)文章：