盤(pán)點(diǎn)管理制度12篇盤(pán)點(diǎn)制度及流程

時(shí)間：2024-03-29 09:49:00 綜合范文

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盤(pán)點(diǎn)管理制度1

　　1、由辦公室負(fù)責(zé)管理性文件的收發(fā)、傳閱、編制清單歸類(lèi)保管。

　　2、各種檔案的`文字書(shū)寫(xiě)，必需用藍(lán)黑或黑墨水書(shū)寫(xiě)，禁用其它筆書(shū)寫(xiě)。

　　3、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時(shí)，均應(yīng)在檔案室按有關(guān)要求借閱。

　　4、檔案要做到安全保管，定期檢查，積極制造檔案保管條件，做到防盜、防火、防潮、防塵、防失密，保持常常通風(fēng)。

　　5、檔案室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁存放易燃、易爆物品，嚴(yán)禁使用電器。

　　6、外單位查閱檔案時(shí)，必需持有介紹信，注明查閱人的姓名、政治面貌及查閱內(nèi)容或范圍。

　　7、查閱黨組、局長(zhǎng)辦公會(huì)議記錄、紀(jì)檢工作等有關(guān)檀卷和絕密數(shù)字時(shí)，需經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)；查閱一般檔案資料時(shí)，檔案員需進(jìn)行登記，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，方可查閱。

　　8、凡查閱檔案者，一般不準(zhǔn)將檔案帶出檔案室，如需要借出時(shí)，必需經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；查閱者必需按規(guī)定查閱，與查閱內(nèi)容無(wú)關(guān)的文字材料不準(zhǔn)任意翻閱、摘抄。

　　9、查閱檔案者要珍惜檀卷，不得將檀卷拆毀、拆頁(yè)、勾抹、圈點(diǎn)，嚴(yán)防污染檔案；查閱時(shí)不得吸煙；也不得將檀卷轉(zhuǎn)借他人或帶回家中。

　　10、查檔抄錄的材料經(jīng)檔案工作人員審核無(wú)誤后，簽字蓋章，否則無(wú)效。

　　11、借出的檀卷一般不能超過(guò)七天，如延期使用，需補(bǔ)辦延期手續(xù)。借出或還回的檀卷，必需嚴(yán)格履行登記、注銷(xiāo)和檢查手續(xù)，當(dāng)面點(diǎn)清，如發(fā)覺(jué)差錯(cuò)，適時(shí)追究責(zé)任，并實(shí)行挽救措施。

　　12、資料管理工作作為考核依據(jù)之一。

盤(pán)點(diǎn)管理制度2

　　1目的

　　規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)物資管理，有效降低庫(kù)存，及時(shí)處理存貨、盤(pán)活公司資產(chǎn)，確保賬、卡、物相符。

　　2適用范圍

　　本制度適用于浙江美欣達(dá)印染集團(tuán)股份有限公司坯布(原坯、割絨坯)和成品倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)管理。

　　3職責(zé)

　　財(cái)務(wù)部?jī)?chǔ)運(yùn)科負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)物資盤(pán)點(diǎn)的.歸口管理，各倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)實(shí)施，相關(guān)部門(mén)配合實(shí)施。

　　4工作程序

　　4.1盤(pán)點(diǎn)對(duì)象

　　本制度盤(pán)點(diǎn)對(duì)象系指貯存于股份公司所屬倉(cāng)庫(kù)的原坯、割絨坯和各廠(chǎng)生產(chǎn)入庫(kù)的成品布。

　　4.2盤(pán)點(diǎn)方式

　　4.2.1盤(pán)點(diǎn)分為月度、季度、年度盤(pán)點(diǎn)三種;

　　4.2.2月度盤(pán)點(diǎn)由倉(cāng)庫(kù)每月底進(jìn)行自盤(pán)，財(cái)務(wù)部不定期抽查;

　　4.2.3季度、年度盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部派人監(jiān)盤(pán)，倉(cāng)儲(chǔ)管理負(fù)責(zé)人安排倉(cāng)庫(kù)人員進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。

　　4.3盤(pán)點(diǎn)實(shí)施

　　4.3.1月盤(pán)由倉(cāng)庫(kù)組長(zhǎng)(負(fù)責(zé)人)組織倉(cāng)貯人員進(jìn)行帳、卡、物現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，做好盤(pán)點(diǎn)匯總記錄，備份在月初3號(hào)前報(bào)財(cái)務(wù)部，如發(fā)生盤(pán)虧、盤(pán)盈或異常情況，及時(shí)向主管和財(cái)務(wù)部報(bào)告處理;

　　4.3.2季盤(pán)和年度盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部派出監(jiān)盤(pán)人員，到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)部要負(fù)責(zé)編制盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，做好盤(pán)前入賬結(jié)存，并在25號(hào)前將盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃通知倉(cāng)庫(kù)，各倉(cāng)庫(kù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)部計(jì)劃安排好倉(cāng)貯人員進(jìn)行帳、卡、物現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)財(cái)務(wù)監(jiān)盤(pán)人必須到現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施監(jiān)督，倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)做好盤(pán)點(diǎn)匯總記錄。盤(pán)點(diǎn)匯總表一式三份，在下月3號(hào)前分別報(bào)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)部各一份，倉(cāng)庫(kù)留存一份。

　　4.4盤(pán)點(diǎn)處理

　　4.4.1各倉(cāng)庫(kù)經(jīng)過(guò)月度自盤(pán)，季、年度監(jiān)盤(pán)，發(fā)生盤(pán)虧、盤(pán)盈或出現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限的存貨，倉(cāng)庫(kù)主管和相關(guān)責(zé)任部門(mén)應(yīng)及時(shí)做出針對(duì)性處理意見(jiàn)，能處理的按公司規(guī)定自行處理，不能處理的上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，按公司領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)處理;

　　4.4.2在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程發(fā)現(xiàn)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以處分，情況嚴(yán)重者或給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)酌情承擔(dān)賠償責(zé)任;

　　4.4.3賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證未整理難以查核，有虛構(gòu)數(shù)字者，將酌情處理和處罰;

　　4.4.4倉(cāng)管人員未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失或誤發(fā)致使公司財(cái)物損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

　　4.5盤(pán)點(diǎn)管理

　　4.5.1倉(cāng)庫(kù)在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)做好庫(kù)存物資規(guī)范堆放和狀態(tài)標(biāo)識(shí)，確保消防暢通、堆放整齊，標(biāo)識(shí)，記錄清晰有效;

　　4.5.2公司所屬二級(jí)單位各倉(cāng)庫(kù)可參照本制度適時(shí)建立盤(pán)點(diǎn)制度，對(duì)所屬各類(lèi)倉(cāng)庫(kù)按制度規(guī)定要求適時(shí)做好盤(pán)點(diǎn)和盤(pán)點(diǎn)記錄，并將季盤(pán)、年盤(pán)匯總表報(bào)相應(yīng)財(cái)務(wù)部門(mén);

　　4.5.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)監(jiān)督管理，發(fā)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)不按本制度及時(shí)盤(pán)點(diǎn)或不能及時(shí)提供盤(pán)點(diǎn)匯總表的，財(cái)務(wù)部有權(quán)采取經(jīng)濟(jì)手段給予處罰，并責(zé)令限期完成盤(pán)點(diǎn)和補(bǔ)報(bào)盤(pán)點(diǎn)匯總表。

　　5相關(guān)記錄：J06-06倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)匯總表

盤(pán)點(diǎn)管理制度3

　　一、倉(cāng)庫(kù)平均每月組織一次盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在月底，由倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)組織，采供科負(fù)責(zé)審核。

　　二、倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在12月底，年終盤(pán)點(diǎn)由倉(cāng)儲(chǔ)管理員負(fù)責(zé)組織，財(cái)務(wù)部和采供科負(fù)責(zé)稽核。

　　三、不定期盤(pán)點(diǎn)由倉(cāng)儲(chǔ)管理員自行根據(jù)需要進(jìn)行安排，且可靈活調(diào)整。盤(pán)點(diǎn)采用實(shí)盤(pán)實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測(cè)數(shù)量、估計(jì)數(shù)量。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中注意保管好“盤(pán)點(diǎn)表”，避免遺失。

　　四、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果出現(xiàn)差異，須總結(jié)盤(pán)點(diǎn)差異的原因，制定以后的工作改善措施，寫(xiě)成盤(pán)點(diǎn)總結(jié)和報(bào)告，分別報(bào)采供科與院長(zhǎng)審核。

盤(pán)點(diǎn)管理制度4

　　為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)工作的正確性、準(zhǔn)確性和時(shí)效性，以切實(shí)加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，確保公司財(cái)產(chǎn)完整無(wú)損，特制定本管理方法。

　　第一條財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房、現(xiàn)金、銀行存款等。

　　第二條盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備：盤(pán)點(diǎn)前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺(tái)帳，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表中盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)的名稱(chēng)、數(shù)量/單位、存放地點(diǎn)、保管人。

　　第三條固定資產(chǎn)的`清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部、辦公室會(huì)同使用部門(mén)組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺(tái)賬，進(jìn)行實(shí)地盤(pán)查，對(duì)固定資產(chǎn)的性能、存放地點(diǎn)，附屬設(shè)備的完整性作記錄。

　　第四條存貨的清查：

　　1、低值易耗品由辦公室建立臺(tái)賬，每月末將購(gòu)入、領(lǐng)用、庫(kù)存情況匯總交與財(cái)務(wù)部。由財(cái)務(wù)部和辦公室在年終進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。

　　2、商品房應(yīng)由營(yíng)銷(xiāo)部按類(lèi)別、區(qū)（攤位）號(hào)設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行明細(xì)核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細(xì)登記出租房的坐落地點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、層數(shù)、面積、租金單價(jià)等情況。

　　3、材料由物資部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。

　　4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行清查。

　　第五條盤(pán)點(diǎn)情況處理：盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，將各分項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)表匯總裝訂成冊(cè)，作為下一次盤(pán)點(diǎn)的基礎(chǔ)表，并進(jìn)行書(shū)面總結(jié)，財(cái)務(wù)部編制盤(pán)點(diǎn)匯報(bào)。盤(pán)點(diǎn)匯報(bào)由盤(pán)點(diǎn)部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)簽字后，上報(bào)分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導(dǎo)審批后，和盤(pán)點(diǎn)表一同在總辦存檔備查。

盤(pán)點(diǎn)管理制度5

　　（1）盤(pán)點(diǎn)的主要功能

　　盤(pán)點(diǎn)為倉(cāng)管人員及使用單位在物料管理上重要的一項(xiàng)工作，盤(pán)點(diǎn)后的數(shù)據(jù)在庫(kù)存管理上有很大的參考價(jià)值。盤(pán)點(diǎn)具有下列3項(xiàng)主要的功能：

　?、儇?cái)務(wù)部門(mén)記賬的依據(jù)

　　盤(pán)點(diǎn)本為會(huì)計(jì)作業(yè)中的一項(xiàng)工作，它有記賬與稽核的雙重功能。

　?、谕度氘a(chǎn)出控制的依據(jù)

　　營(yíng)業(yè)單位要了解營(yíng)運(yùn)后各項(xiàng)產(chǎn)品或物料的應(yīng)產(chǎn)率是多少，精確的盤(pán)點(diǎn)是必要的。

　?、塾嗀浥c采購(gòu)的依據(jù)

　　當(dāng)采購(gòu)人員要采購(gòu)貨品或訂貨時(shí)，該項(xiàng)物品過(guò)去的耗用情形及現(xiàn)有的庫(kù)存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經(jīng)由盤(pán)點(diǎn)之后的數(shù)據(jù)計(jì)算而來(lái)。

　　盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)的正確性，是盤(pán)點(diǎn)工作最重要的一環(huán)。不正確的數(shù)字會(huì)讓管理人員作出錯(cuò)誤的決策，因此當(dāng)盤(pán)點(diǎn)工作進(jìn)行時(shí)，仔細(xì)、耐心、翔實(shí)是必備的要件。

　?。?）盤(pán)點(diǎn)作業(yè)規(guī)定

　　盤(pán)存清點(diǎn)，等于是健康檢查，由此方能知道今后的管理對(duì)策。所以對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作要求，一要徹底、迅速、確實(shí)，二要追求與分析發(fā)生錯(cuò)誤的原因，因此在執(zhí)行上，要求注意的事項(xiàng)有：

　?、傥锪系木幪?hào)名稱(chēng)要求與賬冊(cè)相符。

　?、谖锪系膯挝慌c數(shù)量要作確實(shí)的清點(diǎn)。

　?、畚锪系钠焚|(zhì)要求按性質(zhì)妥善地保護(hù)。

　　④物料的規(guī)格與存放地位置與賬面所注確實(shí)相符。

　?、菸锪洗媪课鸪^(guò)最高存量或最低存量的基準(zhǔn)。這樣做的優(yōu)點(diǎn)在于能直觀(guān)看出當(dāng)月消耗金額。

　　進(jìn)出物料賬目要確實(shí)，報(bào)表要迅速，要有簿記登錄貨卡及收發(fā)日?qǐng)?bào)表，其內(nèi)容包括收發(fā)物料編號(hào)、名稱(chēng)、規(guī)范、單位、收發(fā)數(shù)量等。月結(jié)盤(pán)存明細(xì)表的內(nèi)容為上期結(jié)存量、本期收入量、本期發(fā)出量、本期結(jié)存的數(shù)量、單價(jià)、金額等。盤(pán)點(diǎn)作業(yè)必須在會(huì)計(jì)部門(mén)的監(jiān)督下進(jìn)行。每個(gè)月底，會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)清點(diǎn)實(shí)際存貨并核對(duì)存貨清單，同時(shí)制作一份超額與缺額存貨單送交經(jīng)理部門(mén)。在儲(chǔ)藏室內(nèi)存放過(guò)90天貨品即視為逾期存貨，儲(chǔ)藏室主管應(yīng)每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經(jīng)理，以便他們?cè)O(shè)法耗用這類(lèi)滯銷(xiāo)的貨品，以免長(zhǎng)期存放所造成的腐敗或損失。

　?。?）料的盤(pán)點(diǎn)

　?、偈称返谋P(pán)點(diǎn)

　　確定庫(kù)存食品的總值，可顯示出庫(kù)存食品是否太多或者太少，以及庫(kù)存食品的總價(jià)值是否符合本店的財(cái)務(wù)政策要求；是否積壓太多資金；以適時(shí)調(diào)整庫(kù)存。

　　可將某種食品的利用率和它的銷(xiāo)售額作分析比較，從而評(píng)估其獲利的情況。

　　可將某一特定時(shí)期的.實(shí)際存貨價(jià)值和賬面存貨價(jià)值互作比較，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉(cāng)庫(kù)管理員的工作效率?？梢苑乐箵p失及失竊。

　　查出利用率不高的食品，可以提醒采購(gòu)人員及主廚等注意，并作為淘汰的依據(jù)。

　　確定各種存貨的利用率，并適時(shí)檢查其使用或食用期限是否逾期。

　　盤(pán)點(diǎn)清單應(yīng)當(dāng)印制成一種標(biāo)準(zhǔn)格式，而其編排必須和各個(gè)儲(chǔ)藏室所在的位置順序相配。這樣方可使盤(pán)點(diǎn)工作做起來(lái)輕松、快速、有效率，而且不致遺漏。

　?、陲嬃系谋P(pán)點(diǎn)

　　確定倉(cāng)庫(kù)中所有飲料的總價(jià)值，用以評(píng)估儲(chǔ)存量是否適當(dāng)，是否符合本店的財(cái)務(wù)及營(yíng)業(yè)方針。

　　比較某一時(shí)期的庫(kù)存飲料實(shí)際價(jià)值是否和存貨賬面價(jià)值相符。防止失竊及檢查安全管制系統(tǒng)。

　　確定存貨出入的流動(dòng)率。查明銷(xiāo)售量太低或回轉(zhuǎn)太慢的飲料，并考慮予以淘汰。

　　庫(kù)存飲料的一年中流動(dòng)率最理想的是1/6，也就是平均庫(kù)存量相等于兩個(gè)月的供應(yīng)量。如果不能達(dá)到這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，就得進(jìn)行檢查每一品牌飲料的流動(dòng)率，以便及早發(fā)現(xiàn)何種飲料的流動(dòng)率太低，而采取必要的措施。

　?。?）物的盤(pán)點(diǎn)

　?、傧钠返谋P(pán)點(diǎn)。

　　應(yīng)每月實(shí)施一次，勤加盤(pán)點(diǎn)，追求損失原因與責(zé)任，以避免竊盜散失等事情發(fā)生。

　　②非消耗品之盤(pán)點(diǎn)。

　　每年必須作一次徹底的盤(pán)存清點(diǎn)，藉以檢查與了解該物品的使用情形。

盤(pán)點(diǎn)管理制度6

　　1.0目的：

　　為了存貨、財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的正確性，保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，特制定本制度。

　　2.0適用范圍：

　　2.1存貨盤(pán)點(diǎn)：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品等的盤(pán)點(diǎn)。

　　2.2財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)：是指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等的盤(pán)點(diǎn)。

　　2.3財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：是指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤(pán)點(diǎn)。

　　2.3.1固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。

　　2.3.2保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備。

　　2.2.3保管品：以費(fèi)用購(gòu)置者。

　　3.0術(shù)語(yǔ)：

　　3.1年中、年終盤(pán)點(diǎn)：

　　3.1.1存貨：由倉(cāng)庫(kù)部門(mén)或經(jīng)管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。

　　3.1.2財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部門(mén)與內(nèi)部審計(jì)部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)。

　　3.1.3財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。

　　3.2月末盤(pán)點(diǎn)：每月末所有存貨，由經(jīng)管部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)施全面清點(diǎn)一次。

　　3.3月份檢查：由內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或財(cái)務(wù)部門(mén)照會(huì)其部門(mén)主管后，會(huì)同經(jīng)管部門(mén)，做存貨隨機(jī)抽樣盤(pán)點(diǎn)。

　　4.0職責(zé)：

　　4.1總盤(pán)人：由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤(pán)點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。

　　4.2主盤(pán)人：由各經(jīng)管部門(mén)主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。

　　4.3復(fù)盤(pán)人：由總盤(pán)人視需要指派及各經(jīng)管部門(mén)的.主管，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。

　　4.4盤(pán)點(diǎn)人：由各經(jīng)管部門(mén)指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。

　　4.5會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門(mén)指派(人員不足時(shí)，間接部門(mén)支援)，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤(pán)點(diǎn)人分段核對(duì)、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。

　　4.6監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)派員擔(dān)任。

　　4.7特定項(xiàng)目按月盤(pán)點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤(pán)點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤(pán)點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、監(jiān)點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。

　　5.0盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)：

　　5.1盤(pán)點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部門(mén)主管于每次盤(pán)點(diǎn)前，事先依盤(pán)點(diǎn)種類(lèi)、項(xiàng)目編排“盤(pán)點(diǎn)人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。

　　5.2經(jīng)管部門(mén)將應(yīng)行盤(pán)點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤(pán)點(diǎn)用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng);所需盤(pán)點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門(mén)準(zhǔn)備。

　　5.2.1存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類(lèi)，并置標(biāo)示牌。

　　5.2.2現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類(lèi)別整理并列清單。

　　5.2.3各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)。

　　5.2.4各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用結(jié)存調(diào)整，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)。

　　5.3盤(pán)點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

　　6.0年中、年終全面盤(pán)點(diǎn)：

　　6.1財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤(pán)點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各部門(mén)的盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表，通知各有關(guān)部門(mén)，限期辦理盤(pán)點(diǎn)工作。

　　6.2盤(pán)點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤(pán)點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。

　　6.3年中、年終盤(pán)點(diǎn)，原則上應(yīng)采全面盤(pán)點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無(wú)法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行。

　　6.4盤(pán)點(diǎn)應(yīng)盡量采用精確的計(jì)量器，避免用主觀(guān)的目測(cè)方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤(pán)點(diǎn)后不得更改。

　　6.5盤(pán)點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)人實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對(duì)一次，無(wú)誤者于該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號(hào)碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn);盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)將“盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤(pán)存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門(mén)自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門(mén)，供核算盤(pán)點(diǎn)盈虧金額。

　　7.0不定期抽點(diǎn)：

　　7.1由總經(jīng)理會(huì)同財(cái)務(wù)總監(jiān)視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn);可由財(cái)務(wù)部門(mén)填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后辦理。

　　7.2盤(pán)點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營(yíng)部門(mén)為原則。

　　7.3盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)由會(huì)計(jì)部門(mén)利用結(jié)存調(diào)整將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤(pán)點(diǎn)的確實(shí)賬面結(jié)存數(shù)，再行盤(pán)點(diǎn)。

　　7.4不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤(pán)存表”。

　　8.0盤(pán)點(diǎn)報(bào)告：

　　8.1財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)依“盤(pán)存表”編制“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式二聯(lián)，送經(jīng)管部門(mén)填列差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，送回財(cái)務(wù)部門(mén)匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)自存作為賬項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。

　　8.2不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。年中、年終盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)于盤(pán)點(diǎn)后二星期內(nèi)將“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。

　　8.3盤(pán)點(diǎn)盈虧金額，平時(shí)僅列入暫估科目，年終時(shí)始以?xún)纛~轉(zhuǎn)入本期營(yíng)業(yè)外收入的盤(pán)點(diǎn)盈余或營(yíng)業(yè)外支出的盤(pán)點(diǎn)虧損。

　　9.0現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)：

　　9.1現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年中、年終盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同經(jīng)管部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)外，平時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)至少每月抽查一次。

　　9.2現(xiàn)金及票據(jù)的盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。

　　9.3盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對(duì)賬冊(cè)后開(kāi)啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤(pán)點(diǎn)。

　　9.4會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”一式二聯(lián)經(jīng)雙方簽認(rèn)后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門(mén)存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)存。

　　9.5有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)狀等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”一式四聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)存財(cái)務(wù)部門(mén)，第三聯(lián)送往總經(jīng)理，第四聯(lián)送往財(cái)務(wù)總監(jiān)。

　　10.0存貨盤(pán)點(diǎn)：

　　10.1存貨的盤(pán)點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日舉行為原則。

　　10.2存貨，原則上采全面盤(pán)點(diǎn)，如無(wú)須全面盤(pán)點(diǎn)或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后始得改變盤(pán)點(diǎn)方式。

　　11.0其他項(xiàng)目盤(pán)點(diǎn)：

　　11.1外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤(pán)點(diǎn)，其“外協(xié)加工料品盤(pán)點(diǎn)表”一式二聯(lián)，應(yīng)由代加工廠(chǎng)商簽認(rèn)。第一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)存查。

　　11.2銷(xiāo)貨退回的成品，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。

　　11.3經(jīng)管部門(mén)將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門(mén)核查。

　　12.0注意事項(xiàng)：

　　12.1所有參加盤(pán)點(diǎn)工作的盤(pán)點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解。

　　12.2盤(pán)點(diǎn)人員盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組復(fù)盤(pán)人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。

　　12.3所有盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則，因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。

　　12.4盤(pán)點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。

　　12.5所有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

　　12.6盤(pán)點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。

　　12.7盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始至工作終了期間，各組盤(pán)點(diǎn)人員均受復(fù)盤(pán)人指揮監(jiān)督。

　　12.8盤(pán)點(diǎn)終了由各組復(fù)盤(pán)人向主盤(pán)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開(kāi)崗位。

　　13.0賬載錯(cuò)誤處理：

　　13.1賬載數(shù)量如因漏帳、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。

　　13.2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。

　　14.0賠償處理：財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處或賠償相同的金額：

　　14.1對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣(mài)、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者：

　　14.2對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：

　　14.3未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤(pán)虧者。

　　15.0解釋權(quán)：本制度有公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　16.0生效日期：本制度自公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)之日起生效。

盤(pán)點(diǎn)管理制度7

　　1.目的`：

　　為保證公司商品數(shù)量精準(zhǔn)，做到賬、貨一致，特訂立此制度。

　　2.范圍：

　　本制度所稱(chēng)盤(pán)點(diǎn)范圍包含公司庫(kù)存商品。

　　3.方式：

　　3.1每半年進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)；不定期進(jìn)行動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)，動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)品種不低于門(mén)店庫(kù)存數(shù)五分之一。

　　3.2動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)重點(diǎn)在于寶貴商品及特別管理藥品盤(pán)點(diǎn)。

　　4.人員以及職責(zé)：

　　4.1公司盤(pán)點(diǎn)工作由倉(cāng)儲(chǔ)物流部負(fù)責(zé)組織、實(shí)施；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)及審核盈虧。

　　4.2公司倉(cāng)儲(chǔ)物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。 4.3財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行定期或不定期抽盤(pán)。

　　5.盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃

　　5.1固定盤(pán)點(diǎn)前由倉(cāng)儲(chǔ)部發(fā)出盤(pán)點(diǎn)通知，擬定盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃并召集盤(pán)點(diǎn)會(huì)議布置各項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)事宜。

　　5.2不定期盤(pán)點(diǎn)可隨時(shí)進(jìn)行，不需預(yù)先通知。

　　6.盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作

　　6.1盤(pán)點(diǎn)前各參加盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)對(duì)本身須盤(pán)商品存放地點(diǎn)、商品規(guī)格，批號(hào)效期等數(shù)據(jù)查詢(xún)嫻熟把握。

　　6.2盤(pán)點(diǎn)期間停止開(kāi)票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必需適時(shí)處理，保證商品賬目清楚，實(shí)物保持靜止?fàn)顟B(tài)。

　　7.盤(pán)點(diǎn)工作

　　7.1盤(pán)點(diǎn)時(shí)由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤(pán)點(diǎn)表清點(diǎn)實(shí)物并登記。

　　7.2盤(pán)點(diǎn)人員注意把握盤(pán)點(diǎn)技巧，避開(kāi)誤盤(pán)、漏盤(pán)與重復(fù)盤(pán)。

　　7.3實(shí)際盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)數(shù)量，清點(diǎn)數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放。盤(pán)點(diǎn)人員必需核對(duì)庫(kù)存實(shí)物與盤(pán)點(diǎn)表記錄，按實(shí)填寫(xiě)。

　　8.盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)

　　8.1盤(pán)點(diǎn)完畢，負(fù)責(zé)人將全部盤(pán)點(diǎn)表回收，對(duì)比庫(kù)存表領(lǐng)取情況，保證庫(kù)存表完整無(wú)缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　8.2錄入員發(fā)覺(jué)差異應(yīng)交由復(fù)盤(pán)人員進(jìn)行復(fù)盤(pán)。

　　8.3盤(pán)點(diǎn)差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無(wú)原因視同責(zé)任人完全過(guò)失。

　　8.4復(fù)盤(pán)人員將復(fù)盤(pán)結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　9.盤(pán)點(diǎn)報(bào)告

　　9.1盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)儲(chǔ)物流部適時(shí)與財(cái)務(wù)部核對(duì)差異，核算差異金額。

　　9.2盤(pán)點(diǎn)結(jié)果以盤(pán)點(diǎn)報(bào)告形式出具，全面敘述盤(pán)點(diǎn)過(guò)程以及發(fā)覺(jué)問(wèn)題、改進(jìn)方法。

　　9.3經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤(pán)點(diǎn)差異允許調(diào)整。

　　10.盤(pán)點(diǎn)紀(jì)律

　　10.1盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)以實(shí)際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱匿、涂改，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，嚴(yán)格處理。

　　10.2盤(pán)點(diǎn)人員無(wú)條件服從組織人指揮，任何擾亂盤(pán)點(diǎn)秩序者，嚴(yán)格處理。

　　10.3盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為月末最后一個(gè)周六上午，視為工作時(shí)間，沒(méi)有特別情況不得請(qǐng)假。

　　11.盤(pán)點(diǎn)處理

　　11.1對(duì)所保管商品有盜賣(mài)、轉(zhuǎn)換或營(yíng)私舞弊者，涉及犯罪的。移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由綜合管理部會(huì)同財(cái)務(wù)部決議處理方法。

　　11.2對(duì)帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù)、錯(cuò)誤處理賬務(wù)者、帳面不清楚者，予以警告或調(diào)離原崗位處理。

　　11.3對(duì)于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失、被竊或者無(wú)原因盤(pán)虧者，由責(zé)任人承當(dāng)原價(jià)賠償責(zé)任。

盤(pán)點(diǎn)管理制度8

　　1、由辦公室負(fù)責(zé)管理性文件的收發(fā)、傳閱、編制清單歸類(lèi)保存。

　　2、各種檔案的文字書(shū)寫(xiě)，必須用藍(lán)黑或黑墨水書(shū)寫(xiě)，禁用其它筆書(shū)寫(xiě)。

　　3、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時(shí)，均應(yīng)在檔案室按有關(guān)要求借閱。

　　4、檔案要做到安全保管，定期檢查，積極創(chuàng)造檔案保管條件，做到防盜、防火、防潮、防塵、防失密，保持經(jīng)常通風(fēng)。

　　5、檔案室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，嚴(yán)禁存放易燃、易爆物品，嚴(yán)禁使用電器。

　　6、外單位查閱檔案時(shí)，必須持有介紹信，注明查閱人的姓名、政治面貌及查閱內(nèi)容或范圍。

　　7、查閱黨組、局長(zhǎng)辦公會(huì)議記錄、紀(jì)檢工作等有關(guān)案卷和絕密數(shù)字時(shí)，需經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)；查閱一般檔案資料時(shí)，檔案員需進(jìn)行登記，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，方可查閱。

　　8、凡查閱檔案者，一般不準(zhǔn)將檔案帶出檔案室，如需要借出時(shí)，必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；查閱者必須按規(guī)定查閱，與查閱內(nèi)容無(wú)關(guān)的文字材料不準(zhǔn)隨意翻閱、摘抄。

　　9、查閱檔案者要愛(ài)護(hù)案卷，不得將案卷拆毀、拆頁(yè)、勾抹、圈點(diǎn)，嚴(yán)防污染檔案；查閱時(shí)不得吸煙；也不得將案卷轉(zhuǎn)借他人或帶回家中。

　　10、查檔抄錄的材料經(jīng)檔案工作人員審核無(wú)誤后，簽字蓋章，否則無(wú)效。

　　11、借出的`案卷一般不能超過(guò)七天，如延期使用，需補(bǔ)辦延期手續(xù)。借出或還回的案卷，必須嚴(yán)格履行登記、注銷(xiāo)和檢查手續(xù)，當(dāng)面點(diǎn)清，如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)追究責(zé)任，并采取補(bǔ)救措施。

　　12、資料管理工作作為考核依據(jù)之一。

盤(pán)點(diǎn)管理制度9

　　為了規(guī)范店鋪財(cái)務(wù)運(yùn)作，確保公司財(cái)產(chǎn)物資安全、規(guī)避資金、財(cái)產(chǎn)損失等風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)范如下:

　　一、盤(pán)點(diǎn)規(guī)定：

　　1、盤(pán)點(diǎn)方法：定期、不定期、全盤(pán)、抽盤(pán)等

　　（1）不定期抽查盤(pán)點(diǎn)：指由財(cái)務(wù)部組織不定期的對(duì)店鋪各庫(kù)區(qū)及賣(mài)場(chǎng)的庫(kù)存商品進(jìn)行抽盤(pán)或全面盤(pán)點(diǎn)。

　?。?）定期盤(pán)點(diǎn):是依據(jù)每日或每周營(yíng)業(yè)完成后進(jìn)行的盤(pán)點(diǎn)，定期盤(pán)點(diǎn)要求進(jìn)行的是全面盤(pán)點(diǎn)。

　　2、盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：

　?。?）清點(diǎn)全部貨品數(shù)量，與電腦庫(kù)存數(shù)據(jù)初步核對(duì)；

　?。?）核對(duì)貨品標(biāo)簽與貨品（貨品印記）是否相符；

　　（3）將各類(lèi)票據(jù)進(jìn)行分門(mén)別類(lèi)的整理與清點(diǎn)；

　?。?）更新電腦數(shù)據(jù)庫(kù)；

　　（5）準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)所用的計(jì)量器具及各類(lèi)銷(xiāo)售票據(jù)；

　?。?）由盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人指定人員參加盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)期間短時(shí)間停止進(jìn)、退貨；

　　（7）躲避銷(xiāo)售高峰期（周末、雙休日，節(jié)假日）。

　　3、盤(pán)點(diǎn)操作流程：

　?。?）由專(zhuān)門(mén)指定人員對(duì)柜臺(tái)珠寶首飾進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)按珠寶首飾商品分類(lèi)、品名、編號(hào)、單價(jià)、數(shù)量進(jìn)行逐一核對(duì)，用掃描槍將標(biāo)簽條碼逐個(gè)掃入盤(pán)點(diǎn)系統(tǒng)，確認(rèn)系統(tǒng)內(nèi)貨品圖片與實(shí)貨相符；

　?。?）全部掃描后查詢(xún)盤(pán)點(diǎn)差異，核對(duì)實(shí)盤(pán)數(shù)量及貨品是否與數(shù)據(jù)庫(kù)相符；

　?。?）依據(jù)柜臺(tái)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)情況，電腦自動(dòng)生成盤(pán)點(diǎn)結(jié)果報(bào)審表，打印并由全體盤(pán)點(diǎn)人員簽字確認(rèn)，分送會(huì)計(jì)、商品等有關(guān)部門(mén)。（日盤(pán)、周盤(pán)由店鋪主管組織銷(xiāo)售人員進(jìn)行；

　　由銷(xiāo)售人員按實(shí)盤(pán)數(shù)量照實(shí)填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表，店鋪主管或主管要指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)盤(pán)，盤(pán)點(diǎn)完成后，雙方和主管要在盤(pán)點(diǎn)表上簽名確認(rèn)）。

　　4、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理：

　　每次盤(pán)點(diǎn)完成后將制成盤(pán)點(diǎn)表，由相關(guān)盤(pán)點(diǎn)人員及監(jiān)盤(pán)人、店鋪主管簽名確認(rèn)，盤(pán)點(diǎn)表要先與店鋪臺(tái)賬核對(duì)確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。

　　正確無(wú)誤的盤(pán)點(diǎn)表將上交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員負(fù)責(zé)核對(duì)賬實(shí)是否相符，如有差異，要適時(shí)跟進(jìn)和找出差異原因。

　　對(duì)于盤(pán)虧的物品，要落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，要對(duì)責(zé)任人和店長(zhǎng)等相關(guān)人員進(jìn)行考核。

　　為了實(shí)時(shí)對(duì)店鋪的現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行監(jiān)控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表至財(cái)務(wù)部（實(shí)在看格式），由財(cái)務(wù)部相關(guān)人員核對(duì)庫(kù)存商品是否正確，從賬面上對(duì)商品進(jìn)行監(jiān)控，如確有必需，財(cái)務(wù)部將派出專(zhuān)人至店鋪進(jìn)行突擊或通知盤(pán)點(diǎn)形式進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。

　　二、店鋪的現(xiàn)金及備用金管理規(guī)定:

　　1、店鋪營(yíng)業(yè)款（碎銀）和備用金必需分開(kāi)管理，營(yíng)業(yè)款（碎銀）不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人罰款？元。當(dāng)天的營(yíng)業(yè)額與碎銀分別獨(dú)立存放，當(dāng)天營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金由店長(zhǎng)清點(diǎn)審核獨(dú)立上鎖存放，第二天店長(zhǎng)本身取出存款；如店長(zhǎng)休息，營(yíng)業(yè)款由組長(zhǎng)鎖好存放，直至存錢(qián)人員（店長(zhǎng)/銷(xiāo)售主任）在同事見(jiàn)證下，開(kāi)鎖復(fù)核。要求在有監(jiān)控?cái)z像頭下復(fù)核。

　　2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)模式（專(zhuān)賣(mài)店/商場(chǎng)租賃柜臺(tái)）決議。商場(chǎng)租賃柜臺(tái)500元/月；專(zhuān)賣(mài)店面積小于50㎡的1000元/月，專(zhuān)賣(mài)店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。

　　3、備用金應(yīng)用于日常店鋪開(kāi)支及低值易耗品等購(gòu)買(mǎi)，購(gòu)買(mǎi)物品需要保存憑證及票據(jù)，并每?jī)蓚€(gè)禮拜按既定報(bào)銷(xiāo)流程到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)一次。

　　4、備用金由店長(zhǎng)保管，和費(fèi)用票據(jù)單獨(dú)存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)。

　　5、各店鋪要對(duì)備用金的領(lǐng)用、報(bào)賬等情況進(jìn)行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報(bào)賬日期或是返還日期等事項(xiàng)，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準(zhǔn)人簽名。備用金報(bào)賬后的.余額要適時(shí)進(jìn)行返納，返納要求在事項(xiàng)完成后三天內(nèi)辦理完畢（如有特別情況應(yīng)先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專(zhuān)人登記保管（實(shí)在格式如附表）。每天營(yíng)業(yè)終了店鋪要把當(dāng)天的備用金情況上報(bào)財(cái)務(wù)人員，上報(bào)內(nèi)容包含:上日余額，本日支出（認(rèn)真說(shuō)明支出內(nèi)容），本日收入（列明收入內(nèi)容），本日余額。

　　6、店鋪營(yíng)業(yè)款（碎銀）必需鎖入保險(xiǎn)箱，第二天當(dāng)班人員上班后應(yīng)適時(shí)清點(diǎn)并確認(rèn)是否與臺(tái)賬相符。

　　7、原則上店鋪的每日庫(kù)存現(xiàn)金金額不得超過(guò)3000元（除碎銀、備用金外），超出規(guī)定金額必需在當(dāng)日下午四點(diǎn)前，由店長(zhǎng)或主管如數(shù)存入公司為店鋪開(kāi)設(shè)的指定銀行賬戶(hù)中，并保存存款回執(zhí)以備核查；店長(zhǎng)或主管外出存款時(shí)必需在其他員工見(jiàn)證下，在存款簽出本上登記、簽名。

　　8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢(qián)款，店鋪需使用備用金支出日常開(kāi)支的，100元以下有店長(zhǎng)批復(fù)，超過(guò)100元不滿(mǎn)200元的由主管批復(fù)，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開(kāi)支，店鋪備用金要設(shè)置專(zhuān)門(mén)登記本（登記本相關(guān)規(guī)定按第二條規(guī)定執(zhí)行）。未經(jīng)規(guī)定的程序請(qǐng)示同意，擅自挪用營(yíng)業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財(cái)務(wù)制度管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行懲罰，數(shù)額較大、情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

　　三、收銀規(guī)定：

　　1、日常工作中要求嫻熟使用收銀機(jī)和POS系統(tǒng)，收銀時(shí)要堅(jiān)持唱收、唱驗(yàn)、唱找、唱付；認(rèn)真檢查貨幣真?zhèn)?，用視覺(jué)和觸感檢查貨幣真?zhèn)尾⒂抿?yàn)鈔機(jī)正反兩面復(fù)驗(yàn)；如違反操作規(guī)定，誤收假鈔的，由責(zé)任人承當(dāng)，無(wú)法分清責(zé)任人的由當(dāng)班人員集體承當(dāng)；

　　2、在使用POS機(jī)刷卡收銀時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格依照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認(rèn)，并保管好刷卡單據(jù)，于每月規(guī)定日期將POS機(jī)刷卡交易單與銷(xiāo)售小票、銷(xiāo)售報(bào)表一起交給公司財(cái)務(wù)部；由公司財(cái)務(wù)定期與POS機(jī)刷卡銀行進(jìn)行對(duì)賬，以保證轉(zhuǎn)賬情況的真實(shí)性；

　　3、在發(fā)生POS機(jī)交易成功與否難以確認(rèn)的情況時(shí)，不得發(fā)出商品或退還現(xiàn)金給顧客，應(yīng)適時(shí)與銀行聯(lián)系，查實(shí)并確認(rèn)POS機(jī)交易實(shí)際情況后，做實(shí)在處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責(zé)任人承當(dāng)損失；

　　4、營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)，營(yíng)業(yè)員按銷(xiāo)售憑證第二聯(lián)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，記錄當(dāng)日銷(xiāo)售總金額（與財(cái)務(wù)對(duì)賬方法詳見(jiàn)財(cái)務(wù)管理規(guī)定）。

　　5、清點(diǎn)當(dāng)日銷(xiāo)售貨款和POS機(jī)交易小票，是否與銷(xiāo)售總額相符，現(xiàn)金和票據(jù)，是否與店鋪臺(tái)賬相符，此過(guò)程一人清點(diǎn)，店長(zhǎng)/組長(zhǎng)復(fù)核，核對(duì)完畢后由兩人在柜組臺(tái)賬上同時(shí)簽字確認(rèn)。

盤(pán)點(diǎn)管理制度10

　　1目的

　　規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)物資管理，有效降低庫(kù)存，適時(shí)處理存貨、盤(pán)活公司資產(chǎn)，確保賬、卡、物相符。

　　2適用范圍

　　本制度適用于浙江美欣達(dá)印染集團(tuán)股份有限公司坯布（原坯、割絨坯）和成品倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)管理。

　　3職責(zé)

　　財(cái)務(wù)部?jī)?chǔ)運(yùn)科負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)物資盤(pán)點(diǎn)的歸口管理，各倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)實(shí)施，相關(guān)部門(mén)搭配實(shí)施。

　　4工作程序

　　4.1盤(pán)點(diǎn)對(duì)象

　　本制度盤(pán)點(diǎn)對(duì)象系指貯存于股份公司所屬倉(cāng)庫(kù)的原坯、割絨坯和各廠(chǎng)生產(chǎn)入庫(kù)的成品布。

　　4.2盤(pán)點(diǎn)方式

　　4.2.1盤(pán)點(diǎn)分為月度、季度、年度盤(pán)點(diǎn)三種；

　　4.2.2月度盤(pán)點(diǎn)由倉(cāng)庫(kù)每月末進(jìn)行自盤(pán)，財(cái)務(wù)部不定期抽查；4.2.3季度、年度盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部派人監(jiān)盤(pán)，倉(cāng)儲(chǔ)管理負(fù)責(zé)人布置倉(cāng)庫(kù)人員進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。

　　4.3盤(pán)點(diǎn)實(shí)施

　　4.3.1月盤(pán)由倉(cāng)庫(kù)組長(zhǎng)（負(fù)責(zé)人）組織倉(cāng)貯人員進(jìn)行帳、卡、物現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，做好盤(pán)點(diǎn)匯總記錄，備份在月初3號(hào)前報(bào)財(cái)務(wù)部，如發(fā)生盤(pán)虧、盤(pán)盈或異常情況，適時(shí)向主管和財(cái)務(wù)部報(bào)告處理；

　　4.3.2季盤(pán)和年度盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部派出監(jiān)盤(pán)人員，到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)部要負(fù)責(zé)編制盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，做好盤(pán)前入賬結(jié)存，并在25號(hào)前將盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃通知倉(cāng)庫(kù)，各倉(cāng)庫(kù)主管依據(jù)財(cái)務(wù)部計(jì)劃布置好倉(cāng)貯人員進(jìn)行帳、卡、物現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)財(cái)務(wù)監(jiān)盤(pán)人必需到現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施監(jiān)督，倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)做好盤(pán)點(diǎn)匯總記錄。盤(pán)點(diǎn)匯總表一式三份，在下月3號(hào)前分別報(bào)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)部各一份，倉(cāng)庫(kù)留存一份。

　　4.4盤(pán)點(diǎn)處理

　　4.4.1各倉(cāng)庫(kù)經(jīng)過(guò)月度自盤(pán)，季、年度監(jiān)盤(pán)，發(fā)生盤(pán)虧、盤(pán)盈或顯現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限的存貨，倉(cāng)庫(kù)主管和相關(guān)責(zé)任部門(mén)應(yīng)適時(shí)做出針對(duì)性處理看法，能處理的按公司規(guī)定自行處理，不能處理的上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，按公司領(lǐng)導(dǎo)審批看法處理；

　　4.4.2在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程發(fā)覺(jué)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以處分，情況嚴(yán)重者或給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的'，應(yīng)酌情承當(dāng)賠償責(zé)任；

　　4.4.3賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證未整理難以查核，有虛構(gòu)數(shù)字者，將酌情處理和懲罰；

　　4.4.4倉(cāng)管人員未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失或誤發(fā)致使公司財(cái)物損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)賠償責(zé)任。

　　4.5盤(pán)點(diǎn)管理

　　4.5.1倉(cāng)庫(kù)在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中相關(guān)人員應(yīng)適時(shí)做好庫(kù)存物資規(guī)范堆放和狀態(tài)標(biāo)識(shí)，確保消防暢通、堆放整齊，標(biāo)識(shí)，記錄清楚有效；

　　4.5.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)監(jiān)督管理，發(fā)覺(jué)倉(cāng)庫(kù)不按本制度適時(shí)盤(pán)點(diǎn)或不能適時(shí)供應(yīng)盤(pán)點(diǎn)匯總表的，財(cái)務(wù)部有權(quán)實(shí)行經(jīng)濟(jì)手段予以懲罰，并責(zé)令限期完成盤(pán)點(diǎn)和補(bǔ)報(bào)盤(pán)點(diǎn)匯總表。

　　5相關(guān)記錄：J0606倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)匯總表

盤(pán)點(diǎn)管理制度11

　　為了保證公司商品的安全性，及時(shí)挽回由于商品盤(pán)點(diǎn)差異所造成的損失，規(guī)范商品盤(pán)點(diǎn)中的差異處理流程，及時(shí)解決盤(pán)點(diǎn)差異問(wèn)題，特制訂本制度。

　　一、差異處理流程

　　盤(pán)點(diǎn)出現(xiàn)差異

　　門(mén)店倉(cāng)庫(kù)主管落實(shí)責(zé)任人

　　總倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)主管整理《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》提出處理意見(jiàn)

　　門(mén)店經(jīng)理提出方案及處罰意見(jiàn)

　　門(mén)店財(cái)務(wù)主管整理《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》

　　NNY

　　分公司物流部經(jīng)理審核，并提出處理處罰意見(jiàn)

　　分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核

　　監(jiān)察審計(jì)委員會(huì)備案

　　分公司總經(jīng)理審核

　　財(cái)務(wù)管理中心備案

　　報(bào)物流管理中心備案分析

　　分公司商品監(jiān)控員根據(jù)《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》掛待處理財(cái)產(chǎn)損益并調(diào)整庫(kù)存

　　責(zé)任人

　　全額賠償

　　無(wú)法追

　　究責(zé)任分公司管理團(tuán)隊(duì)承擔(dān)處罰人

　　責(zé)任人賠款

　　分公司人事行政部向責(zé)任人催收賠款(罰金)

　　分公司財(cái)務(wù)部收到賠款(罰金)后進(jìn)行賬務(wù)處理

　　二、相關(guān)人員責(zé)任

　　1、倉(cāng)管人員：

　　倉(cāng)管是必須對(duì)自己管轄范圍內(nèi)的商品負(fù)責(zé)，對(duì)自己管轄范圍內(nèi)的商品盤(pán)點(diǎn)差異都有責(zé)任，對(duì)因保管不善造成的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，負(fù)責(zé)所有出入庫(kù)商品單據(jù)的保管、傳遞工作，每天核對(duì)ERP系統(tǒng)庫(kù)存與實(shí)物庫(kù)存，保證賬實(shí)相符。

　　2、門(mén)店倉(cāng)庫(kù)主管：

　　門(mén)店倉(cāng)庫(kù)主管作為門(mén)店庫(kù)房管理的第一責(zé)任人，對(duì)所屬門(mén)店倉(cāng)庫(kù)內(nèi)所有商品負(fù)責(zé)，組織每月的盤(pán)點(diǎn)工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)工作按照公司商品盤(pán)點(diǎn)制度的要求進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如實(shí)匯報(bào)門(mén)店商品盤(pán)點(diǎn)差異，落實(shí)責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤(pán)點(diǎn)工作的兩天內(nèi)上報(bào)門(mén)店經(jīng)理。

　　3、總倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)主管：

　　總倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)主管作為總倉(cāng)存放商品的第一責(zé)任人，對(duì)所屬總倉(cāng)所有商品負(fù)責(zé)，組織每月的盤(pán)點(diǎn)工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)工作按照公司商品盤(pán)點(diǎn)制度的要求進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如實(shí)匯報(bào)總倉(cāng)商品盤(pán)點(diǎn)差異，落實(shí)責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤(pán)點(diǎn)工作的三天內(nèi)把《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》(見(jiàn)附表1)上報(bào)分公司物流部經(jīng)理。

　　4、門(mén)店經(jīng)理

　　門(mén)店經(jīng)理作為門(mén)店存放商品的第一責(zé)任人，對(duì)所屬門(mén)店所有商品負(fù)責(zé)，組織每月的盤(pán)點(diǎn)工作正常進(jìn)行并監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)工作按照公司商品盤(pán)點(diǎn)制度的要求進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如實(shí)匯報(bào)門(mén)店商品盤(pán)點(diǎn)差異，落實(shí)責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤(pán)點(diǎn)工作的兩天內(nèi)交門(mén)店財(cái)務(wù)主管匯總整理《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》。

　　5、門(mén)店財(cái)務(wù)主管：

　　門(mén)店財(cái)務(wù)主管根據(jù)門(mén)店倉(cāng)庫(kù)主管和門(mén)店經(jīng)理的意見(jiàn)，匯總整理本月《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》，必須根據(jù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實(shí)盤(pán)數(shù)據(jù)相核對(duì)，確保差異數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，盤(pán)點(diǎn)結(jié)束兩天內(nèi)把《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》交給門(mén)店經(jīng)理審核，每月監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)工作是否正常開(kāi)展，及時(shí)向分公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)門(mén)店商品管理的情況，盤(pán)點(diǎn)結(jié)束三天內(nèi)把《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》交給分公司物流部經(jīng)理。

　　6、分公司物流經(jīng)理：

　　對(duì)分公司所有商品負(fù)責(zé)，對(duì)因管理保管不善而造成的丟失、毀壞以及遭竊等造成損失的負(fù)管理責(zé)任(門(mén)店樣機(jī)除外);對(duì)因驗(yàn)收、發(fā)貨過(guò)程中失誤而造成損失的，物流經(jīng)理負(fù)管理責(zé)任;負(fù)責(zé)對(duì)門(mén)店(總倉(cāng))《商品盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》提供處理意見(jiàn)及時(shí)進(jìn)行批復(fù);向總經(jīng)理提供分公司商品盤(pán)點(diǎn)差異的賠償方案：商品ID、型號(hào)、責(zé)任人、賠償金額、賠償方法、時(shí)間限制等，每月盤(pán)點(diǎn)結(jié)束四天內(nèi)把《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》及審批意見(jiàn)提交分公司總經(jīng)理，并在下月5號(hào)前把《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》交總部物流管理中心。

　　7、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理

　　對(duì)分公司所有商品實(shí)施監(jiān)控，確保公司每月盤(pán)點(diǎn)的商品數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)，根據(jù)物流部提供《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》進(jìn)行匯總分析，根據(jù)分公司總經(jīng)理審核后《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》掛待處理財(cái)產(chǎn)損益，每月盤(pán)點(diǎn)后結(jié)合盤(pán)點(diǎn)日系統(tǒng)庫(kù)存總額與財(cái)務(wù)庫(kù)存商品總額進(jìn)行分析，并及時(shí)調(diào)整;上月的待處理財(cái)產(chǎn)損益必須在當(dāng)月盤(pán)點(diǎn)前處理完畢。督促商品監(jiān)控員在每月6日前向財(cái)務(wù)管理中心通報(bào)上月商品盤(pán)點(diǎn)差異處理及落實(shí)情況;對(duì)于不及時(shí)匯報(bào)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果或盤(pán)點(diǎn)差異數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確給公司造成損失，由財(cái)務(wù)經(jīng)理承擔(dān)這部分損失。

　　8、分公司總經(jīng)理：

　　分公司總經(jīng)理作為分公司管理的責(zé)任人，對(duì)分公司物流部提交的商品盤(pán)點(diǎn)差異處理方案進(jìn)行審批，解決分公司物流部在商品管理中出現(xiàn)的問(wèn)題。

　　9、財(cái)務(wù)部商品監(jiān)控員：

　　商品監(jiān)控員負(fù)責(zé)對(duì)分公司所有門(mén)店及總倉(cāng)的商品監(jiān)控，每月30或31日監(jiān)督門(mén)店及總倉(cāng)是否按照正常流程進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，向物流部經(jīng)理催收《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》，監(jiān)督責(zé)任人及時(shí)上交盤(pán)點(diǎn)賠款;每月6號(hào)前向財(cái)務(wù)管理中心交上月分公司的《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》，必須在匯總表上注明：商品ID、商品型號(hào)、賬面數(shù)量、金額、實(shí)盤(pán)數(shù)量及金額、差異數(shù)量及金額、責(zé)任人、門(mén)店經(jīng)理、差異原因、解決辦法。每月在財(cái)務(wù)賬上查詢(xún)相關(guān)責(zé)任人是否上交個(gè)人賠款，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)沒(méi)有上交個(gè)人賠款人員的名單;經(jīng)常到門(mén)店檢查倉(cāng)管的手工明細(xì)賬是否與實(shí)物相符。

　　10、分公司人事行政經(jīng)理

　　根據(jù)分公司物流部上報(bào)的商品盤(pán)點(diǎn)差異匯總表和總經(jīng)理批準(zhǔn)的處理意見(jiàn)，在三天內(nèi)通知責(zé)任人交納盤(pán)點(diǎn)賠款，過(guò)期不交納盤(pán)點(diǎn)賠款在當(dāng)月獎(jiǎng)金中扣除盤(pán)點(diǎn)賠款，直到扣除所有盤(pán)點(diǎn)賠款為止。

　　11、監(jiān)察審計(jì)委員會(huì)

　　全面了解公司資產(chǎn)的盈虧狀況，負(fù)責(zé)向主管總裁匯報(bào)商品盈虧工作，負(fù)責(zé)監(jiān)督各分公司盤(pán)點(diǎn)差異賠償執(zhí)行情況，以及督促財(cái)務(wù)管理中心進(jìn)行財(cái)務(wù)帳面調(diào)整。

　　三．盤(pán)點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)

　　1、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果反映出的差異情況都需要由相關(guān)人員進(jìn)行確認(rèn)，其中門(mén)店盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)由包括財(cái)務(wù)臺(tái)帳、倉(cāng)庫(kù)保管員、倉(cāng)庫(kù)主管、門(mén)店經(jīng)理和督查員的再次驗(yàn)證，核實(shí)差異后簽字確認(rèn);物流配送中心盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)由包括倉(cāng)管理員、倉(cāng)庫(kù)主管、倉(cāng)庫(kù)科長(zhǎng)、物流主任、財(cái)務(wù)臺(tái)帳和督查員的再次驗(yàn)證，核實(shí)差異后簽字確認(rèn)。

　　2、對(duì)因疏忽導(dǎo)致錯(cuò)誤盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的，將盤(pán)點(diǎn)紙片上數(shù)據(jù)騰寫(xiě)至盤(pán)點(diǎn)表格內(nèi)的信息項(xiàng)不得修改，若需修改必須經(jīng)以上所指的所有盤(pán)點(diǎn)人簽字確認(rèn)，方能生效，否則將追究其相關(guān)人員責(zé)任;但可以在備注欄內(nèi)注明說(shuō)明具體原因，以體現(xiàn)盤(pán)點(diǎn)工作的嚴(yán)肅性，加強(qiáng)盤(pán)點(diǎn)工作的責(zé)任感。

　　3、相關(guān)盤(pán)點(diǎn)人員對(duì)《盤(pán)點(diǎn)差異表》所反映出的盤(pán)盈、盤(pán)虧結(jié)果數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，對(duì)認(rèn)定的盤(pán)盈、盤(pán)虧做出簽字確認(rèn)。

　　4、帳外商品，必須在盤(pán)點(diǎn)前上報(bào)財(cái)務(wù)入帳，并由財(cái)務(wù)臺(tái)帳單獨(dú)列表存檔;未單獨(dú)列表存檔的商品均作為盤(pán)盈處理，進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存帳，如果需領(lǐng)出必須由當(dāng)事人報(bào)柜組長(zhǎng)、門(mén)店經(jīng)理、營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理、分公司總經(jīng)理，經(jīng)層層審批后，由財(cái)務(wù)調(diào)整數(shù)據(jù)后當(dāng)事人憑單方可至倉(cāng)庫(kù)辦理出庫(kù)手續(xù)及領(lǐng)貨，樣機(jī)至倉(cāng)庫(kù)辦理手續(xù)后至柜組領(lǐng)貨;同時(shí)對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。

　　四、商品盤(pán)點(diǎn)差異處理方法

　　1、發(fā)生盤(pán)盈、盤(pán)虧情況后，首先由臺(tái)帳(或系統(tǒng)操作員)協(xié)助倉(cāng)庫(kù)保管員查明原因，有單據(jù)未入或單據(jù)未銷(xiāo)的必須事前注明，否則將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任

　　2、各差異情況處理辦法如下：

　　1)如果是串型號(hào)商品，需要查明串型號(hào)商品的單價(jià)，對(duì)發(fā)現(xiàn)盤(pán)缺商品單價(jià)大于盤(pán)溢商品單價(jià)時(shí)，屬于倉(cāng)庫(kù)發(fā)錯(cuò)貨的由該倉(cāng)庫(kù)落實(shí)責(zé)任人按差價(jià)進(jìn)行補(bǔ)償;否則經(jīng)批準(zhǔn)后可要求臺(tái)帳進(jìn)行調(diào)整或由業(yè)務(wù)部門(mén)通知供應(yīng)商更換型號(hào)。

　　2)屬于確系倉(cāng)庫(kù)丟失原因所致，能夠分清直接責(zé)任人的，由責(zé)任人賠償;不能分清責(zé)任人的，需辦理核銷(xiāo)報(bào)批手續(xù)。

　　3)屬于因意外事故、天災(zāi)人禍、被盜等客觀(guān)原因造成的`，應(yīng)向保險(xiǎn)公司索賠;

　　4)其他因管理不善、制度執(zhí)行不到位而造成的丟失和毀壞，應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償;并追究分公司管理團(tuán)隊(duì)的管理責(zé)任。

　　3、分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、物流部經(jīng)理必須對(duì)差異處理情況作出追蹤和落實(shí)，并在每月25日前將《盤(pán)點(diǎn)差異處理反饋表》(見(jiàn)附表2)報(bào)總部物流管理中心備案，由物流管理中心報(bào)監(jiān)察審計(jì)委員會(huì)備案檢查。差異處理必須在一個(gè)月內(nèi)完成，一個(gè)月以上未解決的差異導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失，分公司管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)全額賠償。

　　五、商品盤(pán)點(diǎn)差異獎(jiǎng)懲條例

　　為了保證公司盤(pán)點(diǎn)工作的規(guī)范，確保盤(pán)點(diǎn)工作的嚴(yán)肅性，特對(duì)盤(pán)點(diǎn)差異的違規(guī)行為制定如下處罰規(guī)定：

　　1、倉(cāng)管保管不嚴(yán)造成商品盤(pán)點(diǎn)差異：商品盤(pán)虧、白條出庫(kù)由倉(cāng)管全額賠償;商品串號(hào)由倉(cāng)管補(bǔ)足差價(jià)后，并對(duì)每條串號(hào)差異處罰10元;商品盤(pán)盈會(huì)造成實(shí)物與系統(tǒng)數(shù)據(jù)混亂，每條處罰10元。

　　2、財(cái)務(wù)部商品監(jiān)控員在每月5號(hào)前向財(cái)務(wù)管理中心上報(bào)《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》，延遲一天處罰50元，監(jiān)控不嚴(yán)導(dǎo)致商品出現(xiàn)重大差異，分公司財(cái)務(wù)部商品監(jiān)控員負(fù)有管理責(zé)任，按照損失商品總額5%進(jìn)行賠償，每月沒(méi)有及時(shí)清理待處理財(cái)產(chǎn)損益并督促分公司各相關(guān)責(zé)任人處理盤(pán)點(diǎn)虧損的遺留問(wèn)題處罰200元。

　　3、分公司物流部經(jīng)理對(duì)公司所有商品負(fù)有管理責(zé)任，對(duì)每月盤(pán)點(diǎn)差異沒(méi)有及時(shí)處理，導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失，按照不低于損失商品總額的10%進(jìn)行賠償，每月盤(pán)點(diǎn)結(jié)束四天內(nèi)把《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》提交分公司總經(jīng)理延誤一天處罰50元，每月5號(hào)前沒(méi)有把《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》提交物流管理中心延誤一天處罰50元。

　　4、分公司總經(jīng)理對(duì)分公司所有商品負(fù)有管理責(zé)任，出現(xiàn)商品重大差異后沒(méi)有及時(shí)處理導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失，按照不低于損失商品總額的10%進(jìn)行賠償，如果本月出現(xiàn)的差異在下月沒(méi)有及時(shí)處理從而造成的公司損失由分公司管理團(tuán)隊(duì)共同承擔(dān)。

　　5、分公司行政部經(jīng)理每月根據(jù)財(cái)務(wù)部上交的《盤(pán)點(diǎn)差異匯總表》上的處理意見(jiàn)進(jìn)行處罰，并督促責(zé)任人上交個(gè)人賠款，每月底沒(méi)有對(duì)上月的盤(pán)點(diǎn)差異責(zé)任人進(jìn)行處理，對(duì)人事行政部經(jīng)理罰款200元。

　　6、倉(cāng)管在本年商品保管中沒(méi)有出現(xiàn)任何差異，由分公司總經(jīng)理、物流經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理向物流管理中心、財(cái)務(wù)管理中心提交獎(jiǎng)勵(lì)建議，由總裁批準(zhǔn)后進(jìn)行表彰，給予一定的物資獎(jiǎng)勵(lì);總公司每年12月底評(píng)選商品管理先進(jìn)員工獎(jiǎng)10名，給予500元/人的獎(jiǎng)勵(lì)。

　　六、物流管理中心負(fù)責(zé)本制度的解釋修改工作。

盤(pán)點(diǎn)管理制度12

　　一、目的：為制定合理的盤(pán)點(diǎn)作業(yè)管理流程，以確保公司物資盤(pán)點(diǎn)的正確性，有效管理公司物資和公司財(cái)產(chǎn)，特制定本制度。

　　二、盤(pán)點(diǎn)范圍：

　　1、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)：倉(cāng)庫(kù)所有庫(kù)存物料及閑置物資及在制品、半成品、成品的`日常盤(pán)點(diǎn)作業(yè)。

　　2、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)作業(yè)。

　　3、承包線(xiàn)盤(pán)點(diǎn)：公司所有承包線(xiàn)的物資盤(pán)點(diǎn)。

　　4、資金盤(pán)點(diǎn)：

　　三、職責(zé)：

　　1、倉(cāng)儲(chǔ)部：負(fù)責(zé)組織、實(shí)施倉(cāng)庫(kù)每月定期盤(pán)點(diǎn)作業(yè)及最終盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)的查核、校正和盤(pán)點(diǎn)總結(jié)等工作，并將每月盤(pán)點(diǎn)報(bào)表交財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行復(fù)查；負(fù)責(zé)配合和參與倉(cāng)庫(kù)及承包線(xiàn)的年中和年終抽盤(pán)作業(yè)。

　　2、行政辦公室：負(fù)責(zé)牽頭組織、實(shí)施固定資產(chǎn)的年中和年終盤(pán)點(diǎn)作業(yè)，并將盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)和報(bào)告提交財(cái)務(wù)部進(jìn)行復(fù)查，同時(shí)抄送企管部一份。

　　3、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)牽頭組織、實(shí)施倉(cāng)庫(kù)的年中和年終抽盤(pán)作業(yè)，并負(fù)責(zé)稽核所有盤(pán)點(diǎn)作業(yè)的數(shù)據(jù)，反饋其正確性。

　　4、ERP部：負(fù)責(zé)參與固定資產(chǎn)的年中和年終抽盤(pán)作業(yè)，并負(fù)責(zé)月盤(pán)、年中盤(pán)、年終盤(pán)點(diǎn)差異數(shù)據(jù)在K3系統(tǒng)的批量調(diào)整工作。

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