下面是范文網(wǎng)小編分享的超市應(yīng)付應(yīng)收崗位職責(zé)共4篇(應(yīng)收應(yīng)付屬于什么崗位)，供大家閱讀。

超市應(yīng)付應(yīng)收崗位職責(zé)共1

　　篇1：應(yīng)收會計崗位職責(zé)

　　職務(wù):應(yīng)收會計

1、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理，

　　每月初及時同業(yè)務(wù)員核對訂單跟蹤執(zhí)行情況與應(yīng)收、預(yù)收帳款；保證帳實相符。

2、負責(zé)復(fù)核公司的計劃成本和生產(chǎn)單成本，編制成本報表；

　　3認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工

　　明細臺帳（按合同號）；

　　4額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及

　　責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析；

　　5送應(yīng)收與計劃成本等各項相關(guān)報表（每月15號前

　　后報送總經(jīng)理與財務(wù)主管各一份）；

　　6合同是否按公司定價進行報價，對低于公司訂價

　　報；

　　7合同，并與erp核對錄入是否準(zhǔn)確；錄入excle 入、成本明細表；

　　8計劃成本核算方法；

　　9品入出庫、過帳、審核及編制憑證工作；

　　10現(xiàn)金與收款erp憑證的編制與余額的核對工作；

　　11系統(tǒng)發(fā)票和月初抄稅工作；管理并安排增值稅、

　　票的領(lǐng)購，保證發(fā)票的安全與使用；

　　12軟件當(dāng)期銷售的錄入工作；

　　13工商、稅務(wù)、組織機構(gòu)代碼證、貸款卡等年審工

、認真核對并確作，登記應(yīng)收帳款、對應(yīng)收帳款金時與客戶對帳。負、負責(zé)編制并報經(jīng)業(yè)務(wù)員簽字確認、負責(zé)審核銷售的合同及時進行上、負責(zé)審核銷售合同管理與計劃收、負責(zé)配合制定、負責(zé)erp產(chǎn)成、負責(zé)erp沈陽、負責(zé)開具金稅普通發(fā)票、出口發(fā)、負責(zé)出口退稅、負責(zé)按時完成作；

14、負責(zé)協(xié)同康平核算會計共同辦理好公司員工各項保險與相關(guān)年

　　審等各項工作； 15、負責(zé)編稅務(wù)工資表、個人所得稅申報表，并進行申報；做到金

　　額與稅務(wù)帳面相符； 16、按稅法要求及時編制企業(yè)房產(chǎn)稅、土地使用稅等各項地稅申報

　　表與地稅所需各項報表，做好納稅申報工作；

17、錄入excel電子版每日銷售與收款明細；

18、負責(zé)稅務(wù)與內(nèi)部帳務(wù)excel固定資產(chǎn)明細表的錄入工作；

19、負責(zé)檢查、監(jiān)督與應(yīng)收、計劃成本有關(guān)的管理制度、內(nèi)控制度、

　　規(guī)章制度等的執(zhí)行情況；

20、負責(zé)內(nèi)部報表的編制與上報工作，每月十八號前，將內(nèi)部報表

　　報送到財務(wù)主管與總經(jīng)理各一份；

21、按稅法要求負責(zé)指導(dǎo)并定期檢查出口退稅備案表，檢查備案報

　　的合理與歸檔情況； 22、對公司財務(wù)數(shù)據(jù)必須保密，認真完成總經(jīng)理及財務(wù)主管安排的

　　其它工作。 篇2：應(yīng)收會計崗位職責(zé)

　　應(yīng)收賬款會計崗位職責(zé)

　　目的：強化公司應(yīng)收帳款期限和客戶日清月結(jié)賬目的力度，特制定應(yīng)收賬款會計的崗位職責(zé)，如下： 1）嚴(yán)格、認真的審核倉庫發(fā)貨員出庫憑證的單據(jù)，規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等等。

　　2）負責(zé)認真記好公司各類往來業(yè)務(wù)記賬憑證的填制，并及時登記應(yīng)收賬款明細賬，（手工賬、電腦賬、總賬）等出庫月報表，在次月8號之前與營銷部和財務(wù)主管進行核對。

　　3）負責(zé)每月一定要與客戶進行往來帳核對，結(jié)賬、清賬。結(jié)賬憑證上要注明上月結(jié)欠加工費金額、本月出庫金額，應(yīng)收款到期金額，合計金額。并要求客戶結(jié)賬憑證必須加蓋公章、或財務(wù)經(jīng)辦人簽字。 4）負責(zé)對來料加工的客戶，每月材料的料值易耗核對，加工費核對，結(jié)賬憑證上要注明上月結(jié)欠加工費金額、本月出庫金額，應(yīng)收款到期金額，合計金額。上月材料結(jié)存重量，本月入庫材料重量，本月耗料重量，本月結(jié)存重量，并要求客戶結(jié)賬憑證必須加蓋公章、或財務(wù)經(jīng)辦人簽字。 5）根據(jù)客戶確認后的結(jié)賬依據(jù)、或入庫單制作記賬憑證，并制定每月在10號之前的應(yīng)收款報表，分別給營銷員、財務(wù)主管、副總理和總經(jīng)理。

　　6）負責(zé)監(jiān)督客戶應(yīng)收款回款情況，有合同的客戶要按合同規(guī)定履行。如有異常要及時上報，主管部門 篇3：應(yīng)收會計崗位職責(zé)

　　應(yīng)收會計崗位職責(zé)

1、及時完成應(yīng)收賬款的憑證的編制。

2、及時完成各月應(yīng)收賬款的對帳工作。

3、做好客戶往來帳款的管理及督促、指導(dǎo)業(yè)務(wù)員進行賬款催討。

4、及時完成應(yīng)收賬款相關(guān)的各種報表的填制及分析工作。

5、及時完成與公司應(yīng)收賬款信用額度控制相關(guān)的各項工作。

6、協(xié)助公司應(yīng)收賬款管理制度的完善及執(zhí)行。

　　篇4：應(yīng)收賬款管理員工作職責(zé)要求

　　工作職責(zé)要求

　　應(yīng)收賬款主要包括發(fā)出商品因賒銷所產(chǎn)生的各類應(yīng)收款項等債權(quán)、公司的預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款等，屬于公司的流動資產(chǎn)。

超市應(yīng)付應(yīng)收崗位職責(zé)共2

《應(yīng)收應(yīng)付管理》習(xí)題

1.在同時啟動銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)的情況下，應(yīng)收款系統(tǒng)可以向銷售系統(tǒng)傳遞記賬憑

　　證。F

2.無論采用“詳細核算”應(yīng)用方案還是“簡單核算”應(yīng)用方案，應(yīng)收款系統(tǒng)均可以對銷售發(fā)票

　　進行制單處理，并傳遞給總賬。 T

3.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，期初余額的形式只能是其他應(yīng)收單。F

4.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，通過期初余額錄入功能，用戶可以將正式啟用賬套前的所有應(yīng)收、應(yīng)

　　付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，作為期初建賬的數(shù)據(jù)。F

5.在應(yīng)收款系統(tǒng)的單據(jù)編號設(shè)置功能中，可以將收款單的編號設(shè)置為“允許手工修改"。T

6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，不能對專用發(fā)票進行單據(jù)格式的設(shè)計。F

7.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，系統(tǒng)默認的代墊費用類型為“其他應(yīng)收單”。T

8.應(yīng)收款系統(tǒng)的啟用會計期間必須與賬套的啟用期間一致。F

9.可以在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設(shè)置進行應(yīng)收款系統(tǒng)的啟用。T

10.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，系統(tǒng)默認制單日期為單據(jù)日期。F

11.在錄入一筆壞賬收回的款項時，應(yīng)該注意不要把該客戶的其他的收款業(yè)務(wù)與該筆壞賬收

　　回業(yè)務(wù)錄入到同一張收款單中。T

12.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，當(dāng)背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時，如果背書金額大于應(yīng)付賬款，則將

　　剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。T

13.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，如果貼現(xiàn)凈額或背書金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息，

　　但可以修改。F

14.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，核銷的記賬日期應(yīng)等于業(yè)務(wù)處理時的注冊日期。T

15.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，同幣種核銷時，如果結(jié)算的金額小于收款單金額與預(yù)收款的使用金額

　　之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用預(yù)收款的金額。F

16.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，一次只能對一種結(jié)算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收

　　款單和付款單分開核銷。T

17.在應(yīng)收款系統(tǒng)的收款單中，如果選擇表體記錄的款項類型為其他費用，則該款項用途為

　　其他費用，且其表體的科目不能是收付系統(tǒng)的控制科目。T

18.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，應(yīng)收單是記錄非銷售業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款情況的單據(jù)。應(yīng)收單的實質(zhì)

　　是一張憑證。T

19.無論是否使用銷售系統(tǒng)，所有發(fā)票及應(yīng)收應(yīng)付單均應(yīng)在應(yīng)收款系統(tǒng)中錄入。F

20.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，通過業(yè)務(wù)賬表查詢，可以及時地了解一定期間內(nèi)應(yīng)收應(yīng)付款項的發(fā)生、

　　收款付款的匯總情況、累計情況及期末結(jié)存匯總情況。F

21.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，單據(jù)報警的作用是對快要到期的單據(jù)或即將不能享受現(xiàn)金折扣的單據(jù)

　　進行列示，系統(tǒng)提供自動報警和人工查詢兩種方式。T

22.如果應(yīng)付款系統(tǒng)中生成的憑證已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中記賬，又需要對形成憑證的單據(jù)進行修

　　改，則可以刪除憑證，然后對原始單據(jù)進行其他操作后再重新生成憑證。F

23.如果將總賬系統(tǒng)與應(yīng)付款系統(tǒng)集成使用，則在應(yīng)付款系統(tǒng)中的制單日期應(yīng)該滿足總賬制

　　單日期序時要求。T

24.在應(yīng)付款系統(tǒng)的應(yīng)付沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中，每次可以選擇多個轉(zhuǎn)入單位。F

25.若網(wǎng)上銀行需要取消確認支付標(biāo)記，則需要判斷這些單據(jù)在應(yīng)付款系統(tǒng)是否已經(jīng)制單，

　　只要未制單便允許取消支付標(biāo)記。F

　　單選題

1.在應(yīng)收款系統(tǒng)的取消操作功能中，不能完成（D）操作。

　　A.取消核銷。B.取消票據(jù)處理。C.取消并賬。D.取消制單。

2.應(yīng)收款系統(tǒng)中的科目賬查詢結(jié)果，一般來說應(yīng)該與總賬中的客戶往來賬查詢結(jié)果相同，

　　但如果存在以下情況之一，就會導(dǎo)致兩邊結(jié)果不一致。A

　　A.總賬期初余額明細與應(yīng)收期初明細不一致。

　　B.應(yīng)收系統(tǒng)期初余額錄入后未與總賬進行對賬。

　　C.總賬中未執(zhí)行記賬操作。

　　D.應(yīng)收系統(tǒng)中還有尚未制單的業(yè)務(wù)。

3.在應(yīng)收款系統(tǒng)的賬表查詢功能中，（C）功能中包括“明細方式”和“回款方式”兩種顯示

　　方式。

　　A.業(yè)務(wù)總賬B.業(yè)務(wù)余額表C.業(yè)務(wù)明細賬D.對賬單

4.如果在應(yīng)收款系統(tǒng)中生成的憑證已經(jīng)在總賬中記賬，又需要對形成憑證的原始單據(jù)進行

　　修改，則可以通過（A）操作，然后對原始單據(jù)進行相應(yīng)的修改。

　　A.沖銷憑證B.取消操作C.取消記賬D.刪除憑證

5.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，收款單據(jù)的類型主要包括(D )。

　　A.銷售專用發(fā)票。B.銷售普通發(fā)票。C.收款單。D.其他應(yīng)收單。

6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，錄入期初余額時，發(fā)票和應(yīng)收單的方向包括正向和負向，而（C），

　　則不用選擇方向，系統(tǒng)均默認為正向。

　　A.應(yīng)付單B.預(yù)收款單C.預(yù)付款單D.應(yīng)付票據(jù)

7.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，期初發(fā)票是指還未核銷的（C），在系統(tǒng)中以單據(jù)的形式列示，已核

　　銷部分金額不顯示。

　　A.應(yīng)收賬款B.預(yù)收賬款C.應(yīng)收票據(jù)D.其他應(yīng)收款

8.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備應(yīng)不包括（C）。

　　A.設(shè)置客戶檔案。B.設(shè)置存貨檔案。C.設(shè)置供應(yīng)商檔案。D.設(shè)置結(jié)算方式。

9.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，合并制單一次可以選擇多個制單類型，但至少必須選擇一

　　個制單類型，其中，可以進行合并制單的單據(jù)類型是（D）。

　　A.核銷制單B.壞賬處理C.票據(jù)處理D.轉(zhuǎn)賬處理

10.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，以下說法錯誤的是（D）。

　　A.制單后可以增加、刪除分錄。

　　B.制單后可以增加、刪除分錄，但增加、刪除的分錄科目不能為受控科目。

　　C.系統(tǒng)生成的分錄不允許刪除。

　　D.可以修改附單據(jù)數(shù)。

11.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，核銷時，結(jié)算單列表中款項類型為預(yù)收款的記錄其缺省的內(nèi)容為（A）。

　　A.本次結(jié)算金額等于該記錄的原幣金額。

　　B.本次結(jié)算金額為空。

　　C.系統(tǒng)將當(dāng)前結(jié)算單列表中的本次結(jié)算金額合計自動分?jǐn)偂?/p>

　　D.直接沖減應(yīng)收款。

12.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，結(jié)算單列表顯示的款項類型為應(yīng)收款和預(yù)收款，而款項類型為（A）

　　的記錄不允許在此作為核銷記錄。

　　A.應(yīng)付款B.預(yù)付款C.其他費用D.應(yīng)收票據(jù)

13.應(yīng)收系統(tǒng)中選擇結(jié)算單類型為付款單時，被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有（C）。

　　A.藍字應(yīng)收單。B.紅字應(yīng)收單。C.藍字發(fā)票。D.付款單。

14.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，（A）用來記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。

　　A.收款單B.付款單C.應(yīng)收單D.應(yīng)付單

15.在應(yīng)收款系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理中，收款單中的款項類型應(yīng)不包括（C）。

　　A.應(yīng)收款B.預(yù)收款C.應(yīng)付款D.其他費用

16.如果應(yīng)收款系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)集成使用，在應(yīng)收款系統(tǒng)中不能對銷售發(fā)票進行（A）操作。

　　A.錄入B.查詢C.核銷D.制單

17.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，取消核銷的操作應(yīng)該在（D）操作之前完成。

　　A.收款單據(jù)錄入B.收款單據(jù)審核C.手工核銷D.核銷制單

18.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，取消操作的類型應(yīng)不包括（A）。

　　A.取消記賬B.取消并賬C.取消轉(zhuǎn)賬D.取消核銷

19.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，賬表查詢的科目賬查詢功能可以完成（C）查詢。

　　A.科目總賬B.科目匯總表C.科目余額表D.匯總記賬憑證

20.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)賬表應(yīng)不包括（B）。

　　A.業(yè)務(wù)總賬B.業(yè)務(wù)明細賬C.業(yè)務(wù)余額表D.憑證匯總表

21.在應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)集成使用的情況下，應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)向總賬系統(tǒng)傳遞（C）。

　　A.付款結(jié)算情況。B.應(yīng)用函數(shù)。C.憑證。D.分析數(shù)據(jù)。

22.在應(yīng)付款系統(tǒng)的詳細核算應(yīng)用方案下，應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能有（D）。

　　A.處理應(yīng)收應(yīng)付項目的付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

　　B.對應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)進行記錄和管理。

　　C.在應(yīng)付項目的處理過程中生成憑證。

　　D.審核已生成的記賬憑證。

23.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，如果期初余額為預(yù)付款則應(yīng)填付款單，付款單的款項類型主要包括

（B）。

　　A.預(yù)收款B.預(yù)付款C.應(yīng)收款D.應(yīng)付票據(jù)

24.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，如果選擇根據(jù)單據(jù)自動報警，不需繼續(xù)選擇的參數(shù)是（D）。

　　A.提前天數(shù)B.信用方式C.折扣方式D.提前比率

25.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，關(guān)于票據(jù)管理以下說法正確的是（D）。

　　A.商業(yè)承兌匯票必須有承兌銀行。

　　B.銀行承兌匯票不能有承兌銀行。

　　C.保存票據(jù)的結(jié)果是系統(tǒng)自動增加了一張結(jié)算單。

　　D.票據(jù)生成的付款單不能修改。

　　多選題

1.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，通過業(yè)務(wù)賬表查詢，可以及時地了解一定時期內(nèi)期初應(yīng)收款結(jié)存匯總

　　情況及（BCD）等情況。

　　A.應(yīng)收款發(fā)生B.收款發(fā)生的匯總C.壞賬準(zhǔn)備計提D.期末應(yīng)收款結(jié)存匯總

2.在應(yīng)收款系統(tǒng)的憑證查詢功能中，刪除憑證的前提條件是（ABC）。

　　A.未審核B.未經(jīng)出納簽字C.未記賬D.未傳遞到總賬

3.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，根據(jù)客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了（ACD）兩種

　　應(yīng)用方案。

　　A.精細核算B.粗放核算C.詳細核算D.簡單核算

4.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，錄入期初余額，包括未結(jié)算完的（ABC）單據(jù)。這些期初數(shù)據(jù)必須是

　　賬套啟用會計期間前的數(shù)據(jù)。

　　A.發(fā)票B.應(yīng)收單C.應(yīng)付單D.預(yù)收款單

5.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，當(dāng)系統(tǒng)選項中設(shè)置了啟用（ABCD）數(shù)據(jù)權(quán)限，則在查詢、編輯期初

　　余額數(shù)據(jù)時均需要根據(jù)登錄用戶的對應(yīng)數(shù)據(jù)權(quán)限進行相應(yīng)的限制。

　　A.客戶B.供應(yīng)商C.部門D.職員

6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中所使用的應(yīng)收科目應(yīng)滿足如下條件：ABD

　　A.應(yīng)付款系統(tǒng)受控科目B.應(yīng)收款系統(tǒng)受控科目C.本幣科目D.末級科目

7.在應(yīng)收款系統(tǒng)的賬套參數(shù)設(shè)置中，憑證頁簽的賬套參數(shù)主要包括。（AC）

　　A.受控科目制單方式B.非受控科目制單方式C.應(yīng)收款核銷方式 D.銷售科目依據(jù)

8.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，以下（ AC）賬套參數(shù)不能隨時修改。

　　A.應(yīng)收款核銷方式B.單據(jù)審核日期依據(jù)C.壞賬處理方式D.應(yīng)收賬款核算模型

9.有權(quán)啟用應(yīng)收款系統(tǒng)的操作員是（AB）。

　　A.系統(tǒng)管理員B.賬套主管C.財務(wù)主管D.會計主管

10.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，關(guān)于制單日期，以下說法正確的是（BC）。

　　A.系統(tǒng)默認為當(dāng)前業(yè)務(wù)日期

　　B.制單日期應(yīng)大于等于所選的單據(jù)的最大日期

　　C.制單日期系統(tǒng)默認為單據(jù)日期

　　D.制單日期應(yīng)小于等于所選的單據(jù)的最大日期

11.在應(yīng)收款系統(tǒng)的壞賬處理功能中，以下說法正確的是（BD）。

　　A.只能在初始設(shè)置中改變壞賬準(zhǔn)備的計提比率

　　B.本次壞賬發(fā)生金額只能小于單據(jù)余額

　　C.本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額

　　D.壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項中“方向相反分錄是否合并”選項控制

12.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，無論做過以下任意一種操作，就不能修改壞賬準(zhǔn)備數(shù)據(jù)，只允許查詢。BC

　　A.錄入期初余額B.壞賬計提C.壞賬發(fā)生D.壞賬收回

13.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，轉(zhuǎn)賬處理功能主要包括（BCD）。

　　A.應(yīng)收沖預(yù)付B.應(yīng)收沖應(yīng)收C.預(yù)收沖應(yīng)收D.紅票對沖

14.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，在以下幾種情況下票據(jù)不能被刪除。AB

　　A.收到日期在已經(jīng)結(jié)賬月

　　B.票據(jù)所形成的收款單已經(jīng)核銷

　　C.已經(jīng)進行過計息處理

　　D.已經(jīng)進行過轉(zhuǎn)出等處理

15.在應(yīng)收款系統(tǒng)的單據(jù)審核功能中，“單據(jù)過濾條件"包括（ABC）。

　　A.已審核B.未審核C.客戶D.供應(yīng)商

超市應(yīng)付應(yīng)收崗位職責(zé)共3

　　應(yīng)收應(yīng)付會計的工作職責(zé)

1..認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細帳

2.做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

3.每月提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細表。

4.對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

5.負責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算、結(jié)算工作

6.定期進行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬

7.分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況

一、全面清理，分類建檔。企業(yè)要對應(yīng)收、應(yīng)付帳款情況進行全面清理，摸清底數(shù)，準(zhǔn)確掌握應(yīng)收、應(yīng)付帳款的詳細情況，包括應(yīng)收帳款的帳齡、數(shù)額、類別、緣由、收回的風(fēng)險及虛列的帳目，并與欠款單位進行核對，及時獲取有效的追款憑據(jù)。在對應(yīng)收帳款的帳齡、風(fēng)險程度全面分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)帳齡的長短、額度的大小和欠款對象的經(jīng)營狀況，分類建立檔案。應(yīng)付帳款也要及時、主動與供貨企業(yè)核對，建立相應(yīng)檔案。

二、建立和健全往來帳戶結(jié)算登記、核查、清理制度。要及時登記每筆往來款項，準(zhǔn)確反映應(yīng)收、應(yīng)付帳款的形成、回收、支付及增減變化情況，并按月對往來款項進行核對與清理。要制定嚴(yán)格的管理辦法，對超過信用期的應(yīng)收、應(yīng)付帳款要逐筆查實原因，分清責(zé)任，責(zé)成有關(guān)人員提出明確的處理意見，制定具體催收、支付計劃，責(zé)任到人。

三、加強對客戶資信的管理。要加強對客戶資信程度的調(diào)查和分析評估，通過銀行、同行業(yè)及社會中介等各種渠道，及時了解和掌握客戶的生產(chǎn)、經(jīng)營、資產(chǎn)、負債、經(jīng)營人員變動和財務(wù)狀況等相關(guān)信息，以確定其是否具有履行合同的能力和獨立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。在此基礎(chǔ)上建立客戶檔案，對客戶的資信實行動態(tài)管理，對資信下降的客戶要及時采取減少發(fā)貨、實行擔(dān)保和加強催收等預(yù)防和減少風(fēng)險的措施；對資信差、長期拖欠貨款的客戶要停止發(fā)貨。

四、嚴(yán)格按合同組織生產(chǎn)和銷售。企業(yè)要堅持按合同組織生產(chǎn)，銷售貨物，杜絕隨意發(fā)貨的現(xiàn)象。對于市場無銷路的產(chǎn)品要堅決停下來；對于貨款回籠差的產(chǎn)品要限產(chǎn)，防止產(chǎn)生新的積壓和拖欠。要認真落實國家已出臺的各項控制總量的政策措施，把淘汰落后生產(chǎn)能力與結(jié)構(gòu)調(diào)整、資產(chǎn)重組和產(chǎn)品升級結(jié)合起來。

五、建立銷售回款責(zé)任制。企業(yè)要將產(chǎn)品銷售和資金回籠結(jié)合起來，把銷售回款率作為考核銷售人員的一項重要指標(biāo)，并與其工資、獎金、旅差費掛鉤。凡因自身原因?qū)е仑浛畋煌锨返模暻楣?jié)輕重追究有關(guān)人員的責(zé)任，對人為造成的呆死帳，要有明確的賠償制度，損失重大的，依法追究刑事責(zé)任。

六、嚴(yán)格賒銷管理。要嚴(yán)把賒銷關(guān)，建立并完善企業(yè)賒銷審批程序和風(fēng)險防范制度。要制定嚴(yán)格的賒銷內(nèi)部控制制度，科學(xué)地選擇賒銷對象、確定賒銷限額和賒銷期限，把賒銷風(fēng)險嚴(yán)格控制在預(yù)算之內(nèi)。同時，企業(yè)要通過制定營銷計劃，加強合同管理，把賒銷納入嚴(yán)格的合同管理之中。

七、強化信用觀念，積極支付到期的債務(wù)。企業(yè)要重合同、守信用，從自身做起，認真清理應(yīng)付帳款。要按合同約定的時間，積極組織資金，按期支付到期的債務(wù)，對一時無力償付的，企業(yè)必須要有明確的書面承諾，作出還款計劃。對有糾紛的貨款，要依法核對帳務(wù)，

　　及時提供欠款憑據(jù)，落實債權(quán)債務(wù)。凡不及時償付貨款，又不積極配合提供欠款憑據(jù)的企業(yè)，要追究當(dāng)事人的行政責(zé)任。

八、及時消化處理呆壞帳。要健全呆壞帳損失的核銷制度，及時消化處理當(dāng)期發(fā)生的呆壞帳。對可能破產(chǎn)、關(guān)閉的客戶，要積極采取保全債權(quán)措施；已經(jīng)破產(chǎn)的，要及時取得各種法律文書，以備核銷之用；對長期掛帳、事實上已難以收回的逾期貨款或?qū)σ蚱渌蛱摿械膽?yīng)收帳款要明確責(zé)任，報經(jīng)有關(guān)部門審批后，予以核銷、糾正，不得長期掛帳。對企業(yè)核銷的歷史債務(wù)可計入企業(yè)當(dāng)期損益，年度考核時可予以扣除。對企業(yè)清欠收回的抵帳物資，要及時盤活處理，防止造成新的積壓和損失。

九、積極運用法律手段加大追索債務(wù)的力度。要強化法律意識，充分運用法律手段清理欠款，以維護企業(yè)合法權(quán)益。對于逾期的貨款，凡債務(wù)人沒有明確的還款計劃或有效承諾的，都要立足于訴諸法律進行清繳。對于有潛在風(fēng)險的債務(wù)企業(yè)，要做好法律防范的基礎(chǔ)工作。

.財務(wù)應(yīng)收應(yīng)付和業(yè)務(wù)上應(yīng)收應(yīng)付有什么區(qū)別 財務(wù)應(yīng)收應(yīng)付是根據(jù)財務(wù)工商認可的票據(jù)主要是根據(jù)憑證出來的應(yīng)收應(yīng)付款。如支票發(fā)票等。如財務(wù)應(yīng)收款=開出去的發(fā)票金額 – 收到的錢對公。而業(yè)務(wù)的應(yīng)收款則=開出去的銷售單提單的金額 – 收到的錢包括現(xiàn)金帳。這里收到錢也有這么個情況打個比方說張三拿著李四的支票來付款的我發(fā)票一定要開李四的。從財務(wù)角來說根本沒有和張三發(fā)生往來但業(yè)務(wù)關(guān)系上是和張三發(fā)生的。業(yè)務(wù)應(yīng)收款掛的是張三而財務(wù)應(yīng)收款是李四。

　　Word中的打印技巧

一、打印到文件

　　想打印文件，沒有打印機，而有打印機的電腦又沒裝Word，怎么辦?我們可以在Word的“文件”菜單中調(diào)出“打印”對話框再選中“打印到文件”選項，確定后選擇保存該文件的位置，再輸入文件名后即可生成一個后綴名為prn的打印機文件，這樣就可以在有打印機的電腦上將這個文件打印出來了。

二、打印文本框里的內(nèi)容

　　有時在文本框中輸入的內(nèi)容，在打印的時候無法打印出來，解決的方法其實很簡單，只要將文本框轉(zhuǎn)換為圖文框，就能對框里的內(nèi)容進行打印了。具體操作：選中文本框單擊右鍵，然后選擇“設(shè)置文本框格式”，在彈出的對話框中選擇“轉(zhuǎn)換為圖文框”即可。

三、打印附加信息

　　如果你希望在將要打印出來的文檔里包含該文檔的屬性、批注等信息。那就點擊Word的“文件”菜單，調(diào)出“打印”對話框再點擊“選項”。在“打印文檔的附加信息”欄里選擇你要的附加信息，如該文檔的屬性、域代碼等。設(shè)置完成后點擊確定，就可以開始打印了。如果你不希望打印這些不必要的附加信息，不選中該項即可。

四、在一張紙上打印一篇多頁的文檔

　　這種方法可以節(jié)省紙張，具體操作：單擊“文件”\\\\“打印”，在“顯示比例”下“每頁的版數(shù)”框中，單擊所需選項。例如，要在一張紙上打印一篇4頁的文檔，可單擊“4版”選項。

五、逆頁序打印

　　多頁的文檔需要打印，按照Word中的默認設(shè)置總是從第一頁打印到最后一頁，所以整篇文檔打印完后是最后一貝在最上面，第一頁在最下面，這樣我們又要手工將所有的頁逆序整理一遍，十分麻煩。其實我們在打印前只要先在“工具”\\\\“選項”\\\\“打印”選項卡中選中“逆頁序打印”，即可在打印時按逆序從最后一頁打印到第一頁，這樣，打印完后所有的

　　頁是順序排列的。

六、一次打印多篇文檔

　　如果你需要打印的文檔不止一個，又想通過一次操作把幾個文檔依次打印出來，單擊“打開”按鈕，在“打開”對話框的文件夾列表中找到并打開包含要打印的文檔的文件夾，選擇要打印的多個文檔，然后單擊“打開”對話框右上角的“工具”菜單，選擇“打印”命令即可。

七、只打印選定的內(nèi)容

　　要想只打印文章的一部分內(nèi)容，在用Word打印以前，首先要選定需要打印的部分文檔，然后單擊“文件”\\\\“打印”，再單擊“選定的內(nèi)容”選項。這樣就會只打印你所選定的內(nèi)容了

八、后臺打印

　　利用后臺打印可以在打印文檔的同時使用其他應(yīng)用程序，從而提高工作效率。啟動“后臺打印”的方法是：點擊Word的“文件”\\\\“打印”，再點擊“選項”選中“后臺打印”即可。

超市應(yīng)付應(yīng)收崗位職責(zé)共4

　　應(yīng)付及應(yīng)收會計崗位職責(zé)

　　應(yīng)付及預(yù)付款項會計崗位職責(zé)

1、會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項的核算和管理辦法

2、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項的結(jié)算

3、負責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算工作

4、定期進行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬

5、分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況

　　應(yīng)收帳款會計崗位職責(zé)

□ 工作要求：

　　對銷售合同執(zhí)行情況進行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應(yīng)收帳款進行跟蹤分析和預(yù)警，每月核對內(nèi)部往來帳項。

☆ 主要工作內(nèi)容：

一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

二、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細臺帳(按合同號)。

三、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細表。

五、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

六、負責(zé)空白收據(jù)的領(lǐng)用、保管，負責(zé)回款證明的開具、每月及時對銷售公司領(lǐng)出的收據(jù)進行跟蹤，3日前將收據(jù)領(lǐng)用情況統(tǒng)計報部門主管領(lǐng)導(dǎo)。

七、負責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核;負責(zé)對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。

八、負責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析及報銀行相關(guān)資料的整理提供。

九、負責(zé)會計帳簿、會計憑證整理歸檔。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

□會計科目：應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、工程結(jié)算、壞帳準(zhǔn)備

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