下面是范文網(wǎng)小編收集的中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托投資有限公司參與“最佳風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)”獎(jiǎng)項(xiàng)評(píng)選申報(bào)材料，供大家閱讀。

　　中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托投資有限公司 參與“最佳風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)”獎(jiǎng)項(xiàng)評(píng)選的申報(bào)材料 《上海證券報(bào)》“誠(chéng)信托”專家評(píng)委會(huì)：

　　非常感謝《上海證券報(bào)》組織此次“誠(chéng)信托”中國(guó)最佳信托公司評(píng)選。我司認(rèn)為，由中國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域權(quán)威財(cái)經(jīng)媒體——《上海證券報(bào)》組織此次活動(dòng)非常有意義。而本次活動(dòng)的評(píng)選目標(biāo)——“中國(guó)最值得信賴、最具有成長(zhǎng)性和創(chuàng)新精神的信托公司”，一直都是我司持續(xù)努力的方向。經(jīng)慎重考慮，我公司決定參加本次 “中國(guó)信托公司最佳風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)”的評(píng)選。

　　中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“我司”）自2002年重新登記以來(lái)，伴隨著信托行業(yè)的逐步規(guī)范發(fā)展和行業(yè)監(jiān)管的逐步加強(qiáng)，公司秉承“誠(chéng)信、合作、善于學(xué)習(xí)；

　　認(rèn)真、創(chuàng)新、追求卓越”的企業(yè)文化，堅(jiān)持“委托人意愿至上、受益人利益最大化”的經(jīng)營(yíng)方針，嚴(yán)格遵照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管要求，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，健全公司內(nèi)部控制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在規(guī)范經(jīng)營(yíng)方面取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作受到監(jiān)管部門和業(yè)內(nèi)同行的普遍認(rèn)可。公司曾應(yīng)邀就風(fēng)險(xiǎn)管理專題到中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行工作講座，2005～2006年，公司連續(xù)兩年應(yīng)邀到中國(guó)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理專題交流，并多次與行業(yè)內(nèi)的優(yōu)秀信托公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控方面的交流?，F(xiàn)將我司風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)情況向?qū)＜以u(píng)委會(huì)匯報(bào)如下：

　　一、逐步優(yōu)化的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 幾年來(lái)，我司秉承“風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造價(jià)值”的理念，以COSO內(nèi)部控制框架及《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》為指引，從進(jìn)一步細(xì)化對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要風(fēng)險(xiǎn)的管理入手，逐步推廣建立了全員參與、全過(guò)程、全方位風(fēng)險(xiǎn)管理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

　　我司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施框架可以概括為：

　　n 實(shí)現(xiàn)五個(gè)目標(biāo)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的五大目標(biāo) n 優(yōu)化一個(gè)流程：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程 n 建立一個(gè)體系：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 n 培育一種文化：全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化 二、外貿(mào)信托全面風(fēng)險(xiǎn)管理的五大目標(biāo) 在外貿(mào)信托全面風(fēng)險(xiǎn)管理的框架中，公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作要努力實(shí)現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)：

　　n 確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，持續(xù)發(fā)展。

　　n 確保公司經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)。

　　n 確保公司各項(xiàng)規(guī)章制度得到有效貫徹執(zhí)行。

　　n 建立健全風(fēng)險(xiǎn)事故危機(jī)處理機(jī)制，確保將風(fēng)險(xiǎn)事故損失降為最低。

　　n 確保內(nèi)外部實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通。

　　三、外貿(mào)信托全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程 近年來(lái)，本著“持續(xù)優(yōu)化”的流程管理理念，通過(guò)借鑒六西格瑪?shù)裙ぞ?，并結(jié)合新實(shí)施的法律法規(guī)、公司業(yè)務(wù)實(shí)踐及同行好的經(jīng)驗(yàn)，我司每年均對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理與調(diào)整，使流程適用性不斷得到提高。截至2007年一季度，我司已形成了一套適用性很強(qiáng)的流程規(guī)范體系，其具體內(nèi)容如下：

　　主要業(yè)務(wù)操作流程 序號(hào) 類型 名稱 1 一級(jí)業(yè)務(wù)操作 流程 《信托業(yè)務(wù)一級(jí)操作流程》

　　2 《自營(yíng)業(yè)務(wù)一級(jí)操作流程》

　　3 二級(jí)業(yè)務(wù)操作 流程 《貸款業(yè)務(wù)操作流程》

　　4 《租賃業(yè)務(wù)操作流程》

　　5 《股權(quán)投資業(yè)務(wù)操作流程》

　　6 《集團(tuán)資金信托業(yè)務(wù)操作流程》

　　7 《證券自營(yíng)業(yè)務(wù)操作流程》

　　8 專項(xiàng)流程 《資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作流程》

　　9 《內(nèi)部審計(jì)稽核操作流程》

　　公司信托業(yè)務(wù)流程總圖如下：

　　四、外貿(mào)信托的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 （一）已建立完善、垂直的風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系 科學(xué)完善的公司治理機(jī)制是有效實(shí)施內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的必備前提。幾年來(lái)，公司始終堅(jiān)持完善內(nèi)部控制，經(jīng)過(guò)不懈的努力，逐步建立起了一套完善的以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的公司治理組織機(jī)制。公司所構(gòu)建的公司治理組織機(jī)制涵括了董事會(huì)、高管層、專職風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)前臺(tái)部門等多個(gè)層級(jí)，構(gòu)成了權(quán)責(zé)明確、各司其職、層級(jí)分明的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系結(jié)構(gòu)圖 董事會(huì) 董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì) 公司高管層 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 稽核法律部 理財(cái)服務(wù)中心 各業(yè)務(wù)部門 公司所構(gòu)建的董事會(huì)—董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)—高管層—中后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間的權(quán)力制衡結(jié)構(gòu)，能有效抑制“內(nèi)部人控制”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生，為公司內(nèi)部控制建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理提供良好的組織保障。

　　1、董事會(huì) 公司董事會(huì)是我司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)確定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，行使重大經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任。公司董事會(huì)對(duì)公司管理層進(jìn)行了明確的經(jīng)營(yíng)授權(quán)，在授權(quán)范圍之外的業(yè)務(wù)應(yīng)全部上報(bào)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)決策。公司為完善治理機(jī)制，推行了《獨(dú)立董事制度》，并正著手聘任獨(dú)立董事。

　　2、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì) 公司董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審議超出公司管理層決策權(quán)限的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，從資金、風(fēng)險(xiǎn)、法律等專業(yè)角度揭示、評(píng)估及防范公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為董事會(huì)提供決策支持意見(jiàn)和管理改善建議。此外，該委員會(huì)還負(fù)責(zé)審議公司主要風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并監(jiān)督、檢查公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況。

　　公司制定了《董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)工作條例》，明確規(guī)范了董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員的組織、職責(zé)以及議事規(guī)則。條例規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)成員可采用“一票否決制”，即成員中只要有一名成員持否定意見(jiàn)，則所議事項(xiàng)不予通過(guò)，而未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議通過(guò)的決策事項(xiàng)，董事會(huì)無(wú)權(quán)批準(zhǔn)，公司不得安排實(shí)施。

　　董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)設(shè)立后，公司嚴(yán)格按照董事會(huì)的授權(quán)范圍，對(duì)于超出總經(jīng)理授權(quán)范圍的事項(xiàng)均提交董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)進(jìn)行審議。2005年度，公司超出總經(jīng)理決策權(quán)限提交董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議事項(xiàng)共23項(xiàng)；

　　2006年度，公司提交董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議事項(xiàng)共80項(xiàng)。董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的建立和作用的發(fā)揮對(duì)于強(qiáng)化董事會(huì)職能，提升董事會(huì)決策效率以及健全公司的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制提供了有力的保障。

　　3、公司高級(jí)管理層 公司高級(jí)管理層是公司決策執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)擬定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，確定公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度，定期審查和監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度的執(zhí)行情況，并在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)行使業(yè)務(wù)決策權(quán)。

　　4、專職風(fēng)險(xiǎn)管理部門 公司設(shè)立了專職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門——稽核法律部，其主要職責(zé)為：起草公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度及業(yè)務(wù)操作流程；

　　負(fù)責(zé)各項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)審核和評(píng)估；

　　監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況；

　　進(jìn)行事后檢查；

　　識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的操作和風(fēng)險(xiǎn)管理程序并向董事會(huì)及公司管理層及時(shí)報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。

　　目前, 稽核法律部擁有正式員工6人，分別負(fù)責(zé)公司的項(xiàng)目評(píng)審、內(nèi)部審計(jì)、法律文件審核、證券投資風(fēng)險(xiǎn)稽核及項(xiàng)目執(zhí)行情況稽查等工作。稽核法律部的6名員工中5人為研究生學(xué)歷，1人為本科學(xué)歷，其中3人擁有國(guó)家法律職業(yè)執(zhí)業(yè)資格，有1人擁有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，員工大多畢業(yè)于人大、清華和北大等知名學(xué)府，具有較高的綜合素質(zhì)。

　　此外，公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部、理財(cái)服務(wù)中心負(fù)責(zé)從業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)可行性、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及信托發(fā)行可行性及風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部、理財(cái)服務(wù)中心對(duì)項(xiàng)目的審核意見(jiàn)由稽核法律部匯總反映在項(xiàng)目的預(yù)審報(bào)告中。各風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立、專業(yè)、全面的評(píng)估意見(jiàn)為高管層決策提供了參考和有力的支持。

　　5、業(yè)務(wù)部門 公司各業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)管理制度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初審與評(píng)價(jià)，開(kāi)展盡職調(diào)查，充分調(diào)查了解所開(kāi)展業(yè)務(wù)中所包含的各類風(fēng)險(xiǎn)因素，落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并直接負(fù)責(zé)項(xiàng)目的過(guò)程管理。

　　（二）建立健全內(nèi)部控制，保持風(fēng)險(xiǎn)控制的獨(dú)立性 為保障合規(guī)經(jīng)營(yíng)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤和舞弊，提高公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)，公司對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行了持續(xù)改進(jìn)。在建立內(nèi)部控制體系的過(guò)程中，公司采用了多種控制方式，具體包括：通過(guò)前、中、后臺(tái)職責(zé)分離實(shí)現(xiàn)了組織機(jī)構(gòu)的相互制衡；

　　在應(yīng)當(dāng)加以分離的崗位上（如會(huì)計(jì)與出納、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的研發(fā)、決策、交易、清算與資金管理等崗位）實(shí)現(xiàn)不相容職責(zé)的分離；

　　公司建立了嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)機(jī)制，明確了公司高管層、各部門經(jīng)理及職員處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，保證了公司既定經(jīng)營(yíng)方針的貫徹執(zhí)行；

　　此外，公司通過(guò)建立預(yù)算控制、實(shí)物資產(chǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、審計(jì)控制等方式，有效保障了內(nèi)部控制作用的發(fā)揮和內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　（三）建立健全各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制的規(guī)章制度，嚴(yán)格控制各種風(fēng)險(xiǎn) 公司內(nèi)部控制的主要政策為合規(guī)經(jīng)營(yíng)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，在提升業(yè)務(wù)開(kāi)拓能力，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)的同時(shí)不斷提高公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。公司已建立起一套以業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理為核心的較為完善的內(nèi)控制度和操作流程體系，其具體內(nèi)容如下表：

　　主要內(nèi)控制度 序號(hào) 類型 名稱 1 基本管理制度 《業(yè)務(wù)決策管理制度》

　　2 《內(nèi)部審計(jì)稽核管理制度》

　　3 《資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度》

　　4 《業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)制度》

　　5 《獨(dú)立董事制度》

　　6 《關(guān)聯(lián)交易管理制度》

　　7 業(yè)務(wù)管理制度 《信托業(yè)務(wù)管理辦法》

　　8 《自營(yíng)業(yè)務(wù)管理辦法》

　　9 《項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程管理辦法》

　　10 《貸款業(yè)務(wù)管理辦法》

　　11 《融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法》

　　12 《單一資金股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)管理辦法》

　　13 《集團(tuán)資金信托業(yè)務(wù)管理辦法》

　　14 《證券自營(yíng)業(yè)務(wù)管理辦法》

　　15 《貸款證管理暫行辦法》

　　16 《信托業(yè)務(wù)信息披露管理暫行辦法》

　　17 《合同管理辦法》

　　18 《訴訟案件管理辦法》

　　19 《業(yè)務(wù)投訴管理辦法》

　　20 財(cái)務(wù)管理制度 《信托財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》

　　21 《財(cái)務(wù)管理制度》

　　22 《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》

　　23 《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息保密制度》

　　24 人力資源管理制度 《員工職業(yè)發(fā)展管理規(guī)定》

　　25 《員工績(jī)效管理辦法》

　　26 《內(nèi)部培訓(xùn)師制度》

　　27 ．．．．．． 28 其他 《印章管理辦法》

　　29 《檔案管理規(guī)定》

　　30 《安全管理規(guī)定》

　　31 《保密管理規(guī)定》

　　32 ．．．．．． 公司在內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作流程建設(shè)的同時(shí)，注重制度和流程的培訓(xùn)，同時(shí)通過(guò)內(nèi)控執(zhí)行情況檢查和考核，保障了內(nèi)控制度及操作流程的有效執(zhí)行。

　　公司在健全完善內(nèi)部控制體系的同時(shí)，注重對(duì)員工進(jìn)行制度和流程方面的培訓(xùn)。同時(shí)建立起了對(duì)內(nèi)控控制體系運(yùn)行情況的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和糾正機(jī)制，通過(guò)內(nèi)部控制執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查和開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，查找內(nèi)部控制的缺陷，并不斷進(jìn)行補(bǔ)充和完善，保障了內(nèi)控制度及操作流程的有效執(zhí)行和持續(xù)改進(jìn)。

　　目前，公司所建立起的內(nèi)部控制體系在保障公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展方面起到了積極的作用。2005年和2006年中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)檢查組對(duì)我司進(jìn)行了兩次現(xiàn)場(chǎng)檢查，通過(guò)檢查，監(jiān)管部門對(duì)我司在遵紀(jì)守法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面給予了充分的肯定。

　　（四）建立了達(dá)到行業(yè)先進(jìn)水平的法律文本范本體系 我司常規(guī)類業(yè)務(wù)（包括房地產(chǎn)類融資業(yè)務(wù)、大規(guī)模/低成本融資業(yè)務(wù)、 單一資金信托業(yè)務(wù)、股權(quán)信托業(yè)務(wù)、醫(yī)療器械融資租賃業(yè)務(wù)、集團(tuán)資金管理信托業(yè)務(wù)等）的法律文本已全部實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化、格式化。常規(guī)范本17個(gè)，包括信托、自營(yíng)合同在內(nèi)的14個(gè)常規(guī)業(yè)務(wù)合同范本和集團(tuán)資金管理信托業(yè)務(wù)的3個(gè)合同范本。

　　在合同范本制訂過(guò)程中，參考、借鑒了大量的金融同業(yè)（包括銀行、信托公司）相關(guān)優(yōu)秀法律文本的內(nèi)容，并在業(yè)務(wù)部門進(jìn)行了長(zhǎng)期的適用，我司的法律文本水平在業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先水平。在銀信合作業(yè)務(wù)中，中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行均將我司的單一資金信托系列合同作為與其他信托公司合作的推薦范本。在2006年底銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行的新兩規(guī)制訂過(guò)程中，我司信托合同的風(fēng)險(xiǎn)申明書也被監(jiān)管部門作為范本進(jìn)行討論。

　　我司非常重視范本合同的制訂工作，在銀監(jiān)會(huì)新兩規(guī)實(shí)施后不久，我司即著手對(duì)2006年版信托合同范本進(jìn)行修訂，現(xiàn)已基本形成了2007年版集合資金信托和單一資金信托合同范本并已開(kāi)始在業(yè)務(wù)部門適用。

　　（五）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)懲制度 在建立完善業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的同時(shí)，公司為切實(shí)增強(qiáng)各級(jí)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，2005年公司實(shí)施了《業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)制度》，該制度明確規(guī)范了公司各級(jí)人員在風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體職責(zé)和對(duì)各種違規(guī)、不盡職、過(guò)失等行為所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)事故的處罰方式，該項(xiàng)制度的推行對(duì)公司各級(jí)人員盡職履行各自的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)起到了良好的約束作用。此外，公司還將風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)與個(gè)人績(jī)效考核和薪酬激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合，使每個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)履行情況直接與薪酬相掛鉤。公司所建立起的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)制和薪酬機(jī)制相結(jié)合的激勵(lì)約束機(jī)制有效抑制了“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到了實(shí)處。

　　（六）建立了信息交流與反饋機(jī)制 公司建立和設(shè)置了適時(shí)跟蹤報(bào)告公司內(nèi)控情況的信息反饋機(jī)制，內(nèi)容包括項(xiàng)目審批決策報(bào)告體系、項(xiàng)目履約監(jiān)督報(bào)告體系以及證券自營(yíng)業(yè)務(wù)報(bào)表體系等報(bào)告機(jī)制，并通過(guò)包括NOTES平臺(tái)、財(cái)務(wù)軟件、電子業(yè)務(wù)臺(tái)帳等在內(nèi)的電子化信息交流渠道的建立，實(shí)現(xiàn)了信息在各部門之間的共享與交流，確保了公司董事會(huì)和高管層能夠及時(shí)了解公司的經(jīng)營(yíng)和內(nèi)控情況。此外，通過(guò)公開(kāi)信息披露機(jī)制的建立以及信托銷售管理軟件、公司網(wǎng)站等的建設(shè)，增進(jìn)了公司與監(jiān)管部門、委托人、受益人的信息溝通與交流。2006年公司進(jìn)行了新信息平臺(tái)的開(kāi)發(fā)建設(shè)工作，并已經(jīng)完成新信息平臺(tái)的規(guī)劃立項(xiàng)、開(kāi)發(fā)商招標(biāo)選擇工作，進(jìn)入了系統(tǒng)的正式開(kāi)發(fā)階段，該信息平臺(tái)預(yù)計(jì)將于2007年實(shí)現(xiàn)開(kāi)發(fā)上線。新的信息平臺(tái)涵括了公司經(jīng)營(yíng)管理涉及的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、客戶管理等各個(gè)方面，上線運(yùn)行后將實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)核算的電子化，減少重復(fù)勞動(dòng)，數(shù)據(jù)集中管理，消除信息孤島，有利的提高經(jīng)營(yíng)管理效率。

　　（七）建立了監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正機(jī)制 公司設(shè)置專門的內(nèi)部審計(jì)人員，獨(dú)立行使對(duì)公司內(nèi)部控制情況的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和糾正職責(zé)，在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，可向被審單位提出改進(jìn)建議并敦促被審單位及時(shí)改進(jìn)。內(nèi)部審計(jì)人員有權(quán)直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和公司高管層報(bào)告內(nèi)控控制的審計(jì)情況。

　　此外，公司對(duì)每個(gè)所開(kāi)展的項(xiàng)目在終止后實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目操作的前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目審批、執(zhí)行過(guò)程管理等全過(guò)程進(jìn)行分析和復(fù)核，評(píng)價(jià)項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期效果，分析項(xiàng)目執(zhí)行的實(shí)際情況與預(yù)測(cè)的差別及原因，找出存在的問(wèn)題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施與建議。

　　五、外貿(mào)信托的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化 我司認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)控制成功與否，關(guān)鍵在于能否嚴(yán)格按照“規(guī)矩”操作。建立信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制最核心的問(wèn)題是建立公司自我約束的觀念和方法。作為我司企業(yè)文化子系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)文化，是我司企業(yè)文化的重要內(nèi)涵，這個(gè)內(nèi)涵就是“風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值”。

　　公司重視風(fēng)險(xiǎn)文化的建設(shè)和培育，通過(guò)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)等多種途徑使全體員工熟悉公司的各項(xiàng)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程。公司不斷強(qiáng)化員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)道德教育，并通過(guò)建立實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中違規(guī)、不盡職以及過(guò)失等行為進(jìn)行責(zé)任追究，同時(shí)，公司將風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況與績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合，使“風(fēng)險(xiǎn)先行”、“按規(guī)操作”的風(fēng)險(xiǎn)觀在全體員工的腦海中根深蒂固，公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和員工對(duì)公司的內(nèi)控制度和機(jī)制具有相同的理解和共同的觀念，在增強(qiáng)自我約束力的同時(shí)，集體的認(rèn)同感和凝聚力也得到增強(qiáng)。

　　2006我司舉辦了“規(guī)章制度考核”和“常用法律法規(guī)考核”并對(duì)優(yōu)勝者進(jìn)行了獎(jiǎng)勵(lì)。通過(guò)考核基本上達(dá)到了以考促學(xué)的目標(biāo)，并且起到了激發(fā)員工主動(dòng)、積極學(xué)習(xí)規(guī)章制度和法律知識(shí)的作用，使主動(dòng)學(xué)習(xí)、主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)的理念融入到風(fēng)險(xiǎn)管理文化之中。

　　六、建立了持續(xù)改進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 公司在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的過(guò)程中，始終重視風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，將提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力確立為公司發(fā)展的重要戰(zhàn)略目標(biāo)。公司在提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力的過(guò)程中，確立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，既要使風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋公司所有的部門、崗位和人員，實(shí)現(xiàn)全員參與；

　　使風(fēng)險(xiǎn)管理滲透至公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各個(gè)操作環(huán)節(jié)，實(shí)行全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制；

　　重視公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的市場(chǎng)、信用、操作、法律、聲譽(yù)等各類風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)行全方位管理。

　　目前，公司所構(gòu)建的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制主要包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┙⑼晟频娘L(fēng)險(xiǎn)管理的制度和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系 我司堅(jiān)持“制度審項(xiàng)目”、堅(jiān)持“流程導(dǎo)向”，對(duì)公司所開(kāi)展的全部業(yè)務(wù)均規(guī)定了明確的基本交易條件。包括：《醫(yī)療設(shè)備融資租賃業(yè)務(wù)基本交易條件》、《醫(yī)療設(shè)備售后回租賃業(yè)務(wù)基本交易條件》、制訂《大規(guī)模、低成本融資業(yè)務(wù)基本交易條件》、《貸款業(yè)務(wù)管理辦法》等。

　　在公司所建立的各項(xiàng)管理制度和流程中，涉及業(yè)務(wù)管理的制度為12項(xiàng)，涉及業(yè)務(wù)操作的流程共7項(xiàng)，上述業(yè)務(wù)管理制度和操作流程覆蓋了公司所開(kāi)展的各主要業(yè)務(wù)類型。公司在對(duì)各類業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的識(shí)別和評(píng)估的基礎(chǔ)上以業(yè)務(wù)管理制度的形式對(duì)各類業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)防范措施等內(nèi)容作出了明確的規(guī)范。通過(guò)業(yè)務(wù)管理制度的制定和推行，使公司各部門和各級(jí)員工明確了公司風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和要求，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了明確的指引。

　　公司所建立的各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，明確規(guī)范了各類業(yè)務(wù)操作的程序、環(huán)節(jié)、控制要點(diǎn)、責(zé)任人等內(nèi)容。業(yè)務(wù)流程的建立和實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)操作過(guò)程中前、中、后臺(tái)部門的良好銜接和溝通，通過(guò)項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、預(yù)審、審批、執(zhí)行過(guò)程管理等環(huán)節(jié)的明確劃分和職責(zé)分離設(shè)置，形成了各部門、各環(huán)節(jié)間的牽制機(jī)制。

　?。ǘ┙⒘孙L(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制 隨著市場(chǎng)環(huán)境、外部政策環(huán)境、監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的發(fā)展變化以及公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的逐步提高，公司認(rèn)識(shí)到必須對(duì)已經(jīng)建立起內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行持續(xù)的改進(jìn)，以適應(yīng)公司發(fā)展和管理改善的要求。

　　2006年公司制定了詳細(xì)的內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的改進(jìn)計(jì)劃，并將此種改進(jìn)和完善行為確定為公司今后發(fā)展中必須堅(jiān)持的持續(xù)性的工作內(nèi)容。公司對(duì)內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)改進(jìn)活動(dòng)包括了對(duì)各項(xiàng)管理制度、操作流程的修訂和完善，對(duì)新開(kāi)展的業(yè)務(wù)類型制定基本交易條件以及對(duì)公司所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行進(jìn)一步深入識(shí)別、評(píng)估與揭示等內(nèi)容。加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)交易條件科學(xué)性的持續(xù)評(píng)估與完善。

　　通過(guò)內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的持續(xù)改進(jìn)，保證了公司所建立起的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的適用性和先進(jìn)性，增強(qiáng)了其規(guī)范指導(dǎo)作用。

　　綜上，多年來(lái)公司根據(jù)監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，經(jīng)過(guò)不懈的努力，目前已經(jīng)基本建立健全了一套完整的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系和行之有效的制度框架，能夠有效的防范各種風(fēng)險(xiǎn)。自重新登記以來(lái)，公司沒(méi)有發(fā)生過(guò)一起違法違規(guī)行為。2004年起至今公司共發(fā)行17單集合資金信托計(jì)劃，截至目前已按期兌付13單，均未發(fā)生兌付風(fēng)險(xiǎn)，正在執(zhí)行的各信托項(xiàng)目均運(yùn)行正常。良好的內(nèi)部控制和有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制也有利的促進(jìn)了公司業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，并為信托業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的制度基礎(chǔ)，做到了業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范的有機(jī)結(jié)合。

　　七、公司主要風(fēng)險(xiǎn)的管理措施 公司的風(fēng)險(xiǎn)管理主要集中在對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比較突出的是集合資金信托業(yè)務(wù)；

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比較突出的是單一信托理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)；

　　操作風(fēng)險(xiǎn)帶有整體性，比較突出的是信托貸款、信托投資等業(yè)務(wù)。

　　（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理 公司面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為信貸業(yè)務(wù)中交易對(duì)手不能按合同約定履約所帶來(lái)的損失。

　　公司對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)采取了以下控制措施：

　　1、加強(qiáng)事前對(duì)交易對(duì)手（項(xiàng)目）的盡職調(diào)查。

　　2、實(shí)行對(duì)交易對(duì)手（項(xiàng)目）三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審制度，設(shè)立事前審批、事中執(zhí)行和事后監(jiān)督三道程序，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供三道防火墻。在項(xiàng)目評(píng)審過(guò)程中公司的前、中、后臺(tái)以及管理層、決策層須對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行層層把關(guān)，建立了分層次的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防線。

　　3、認(rèn)真落實(shí)貸款擔(dān)保措施，選擇信譽(yù)卓著的大企業(yè)作保證；

　　客觀、公正地評(píng)估抵押品，嚴(yán)格控制貸款本金與不同抵押品價(jià)值之比。抵押率分類標(biāo)準(zhǔn)為：國(guó)庫(kù)券、央行發(fā)行的金融債券為100%；

　　政策性銀行及商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券、國(guó)家有關(guān)部門發(fā)行的債券、定期存單、銀行承兌匯票，不得超過(guò)90%；

　　AAA級(jí)企業(yè)債券不得超過(guò)80%；

　　各項(xiàng)收費(fèi)（益）權(quán)，不得超過(guò)70%；

　　建筑物、房地產(chǎn)、土地使用權(quán)和土地出讓受益權(quán)，不得超過(guò)50%；

　　已投入使用的現(xiàn)房（包括經(jīng)營(yíng)性物業(yè)、普通住宅等）抵押率不得超過(guò)60%，車庫(kù)抵押率不得超過(guò)50%；

　　公司一般不接受機(jī)器、設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、產(chǎn)成品、原材料等動(dòng)產(chǎn)作為抵押，特殊情況下公司認(rèn)為可以接受的，抵押率不得超過(guò)40％。保證貸款的管理要點(diǎn)為：保證人應(yīng)具有獨(dú)立的法人資格，并對(duì)其擁有的財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)或依法處分權(quán)；

　　擔(dān)保人應(yīng)具備良好的資信狀況，近3年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)穩(wěn)定，財(cái)務(wù)狀況良好，具備較強(qiáng)的擔(dān)保能力。

　　4、事中對(duì)交易對(duì)手（項(xiàng)目）進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)將有關(guān)情況向公司經(jīng)理和董事會(huì)風(fēng)委會(huì)報(bào)告。

　　5、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)提足包括呆賬準(zhǔn)備金、信托賠償準(zhǔn)備金在內(nèi)的各項(xiàng)準(zhǔn)備金。呆賬準(zhǔn)備金包括一般準(zhǔn)備金和專項(xiàng)準(zhǔn)備金。一般準(zhǔn)備，按照財(cái)政部規(guī)定的呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提范圍的資產(chǎn)按最低提取比例1%提取。專項(xiàng)準(zhǔn)備，按照五級(jí)分類對(duì)債權(quán)資產(chǎn)、權(quán)益資產(chǎn)和其他資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后，計(jì)提用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。

　　6、借鑒國(guó)際先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，逐步采用VaR(Value-at-Risk)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來(lái)計(jì)量各種業(yè)務(wù)和投資組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ǘ┦袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)的波動(dòng)導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)或信托財(cái)產(chǎn)遭到損失的可能性。主要體現(xiàn)為信貸業(yè)務(wù)中由于利率水平的不利變動(dòng)或證券投資業(yè)務(wù)中由于股價(jià)的不利變動(dòng)等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形態(tài)：受托人將信托財(cái)產(chǎn)投資于有公開(kāi)市場(chǎng)價(jià)值的金融產(chǎn)品或者其他產(chǎn)品時(shí)，金融產(chǎn)品或者其他產(chǎn)品的價(jià)格發(fā)生波動(dòng)可能導(dǎo)致信托財(cái)產(chǎn)遭受損失；

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的傳導(dǎo)效應(yīng)，以信托財(cái)產(chǎn)投資或者貸款給交易對(duì)手時(shí)，交易對(duì)手的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（如銷售下降、成本上升等）可能會(huì)給信托財(cái)產(chǎn)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)突出的是投資于證券市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)和信托產(chǎn)品的信托理財(cái)?shù)刃磐袠I(yè)務(wù)。

　　公司對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)采取了以下控制措施：

　　1、加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)及金融形勢(shì)的分析預(yù)測(cè)，并據(jù)此提出資產(chǎn)配置及其調(diào)整方案。

　　2、公司開(kāi)展的信貸業(yè)務(wù)多為中短期貸款項(xiàng)目，公司在項(xiàng)目的相關(guān)合同中一般都規(guī)定利率隨央行基準(zhǔn)利率調(diào)整而調(diào)整，以此抵御利率上調(diào)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、加強(qiáng)對(duì)證券市場(chǎng)宏觀政策面分析，確定合理的證券投資資產(chǎn)配置比例；

　　在公司確定的選股模型基礎(chǔ)上，加強(qiáng)個(gè)股分析，決定投資規(guī)模；

　　定期跟蹤上市公司經(jīng)營(yíng)管理狀況的變化，隨時(shí)關(guān)注證券市場(chǎng)運(yùn)行趨勢(shì)，根據(jù)對(duì)股價(jià)變動(dòng)的判斷確定投資交易時(shí)機(jī)和止盈止損幅度，嚴(yán)格控制股價(jià)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦到達(dá)止損點(diǎn)，就立即平倉(cāng)；

　　建立重大投資決策快速反應(yīng)機(jī)制，提高決策效率。

　　4、根據(jù)市場(chǎng)行情，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，如證券類投資信托，重點(diǎn)開(kāi)發(fā)了“富錦”系列證券投資信托產(chǎn)品，既滿足一般受益人的風(fēng)險(xiǎn)收益偏好，又降低優(yōu)先受益人的風(fēng)險(xiǎn)。

　　5、借鑒國(guó)際先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，逐步采用VaR(Value-at-Risk)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來(lái)計(jì)量各種業(yè)務(wù)和投資組合的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，將公司的資本水平與承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤。

　?。ㄈ┎僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理 操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于員工的個(gè)人因素導(dǎo)致操作不當(dāng)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；

　　由于制度的不完善導(dǎo)致員工缺少監(jiān)控所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；

　　由于信息系統(tǒng)出現(xiàn)故障導(dǎo)致業(yè)務(wù)無(wú)法正常運(yùn)行而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。近幾年，公司未發(fā)生因操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。

　　公司對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)采取了以下控制措施：

　　1、強(qiáng)化盡職調(diào)查：制定《項(xiàng)目盡職調(diào)查工作指引》、制定《盡職調(diào)查信息采集清單》，對(duì)前臺(tái)部門開(kāi)展盡職調(diào)查工作進(jìn)行明確規(guī)范，要求實(shí)行雙人、多人實(shí)地調(diào)查制。

　　2、重視簽約環(huán)節(jié)：我司的所有合同均要求并做到了面簽，且公司稽核法律部派人參與公司重大合同的面簽。

　　3、建立嚴(yán)格的部門職責(zé)和員工崗位職責(zé)，整合公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程，在全公司實(shí)行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求。

　　4、建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制。定期開(kāi)展業(yè)務(wù)操作流程執(zhí)行狀況檢查，跟蹤檢查公司的各項(xiàng)操作流程的執(zhí)行情況，保障業(yè)務(wù)操作流程的有效執(zhí)行。

　　5、建立嚴(yán)格的復(fù)核、審核程序。公司設(shè)置專門的內(nèi)部審計(jì)人員，每半年對(duì)公司的各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行狀況、財(cái)務(wù)核算等內(nèi)容進(jìn)行檢查，根據(jù)檢查結(jié)果提出調(diào)整及改進(jìn)意見(jiàn)，并向董事會(huì)和管理層提交內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，有效督促各項(xiàng)制度的貫徹執(zhí)行。

　　6、不斷完善公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，使之更加完整、嚴(yán)密、可執(zhí)行。建立了規(guī)范的合同管理制度，制定《合同管理辦法》，規(guī)范合同的起草、審核、簽訂、用印、變更、過(guò)程管理等環(huán)節(jié)。

　　7、制定嚴(yán)格的信息系統(tǒng)管理制度并配置備份系統(tǒng)。

　　8、公司對(duì)每個(gè)所開(kāi)展的項(xiàng)目在終止后實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目操作的前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目審批、執(zhí)行過(guò)程管理等全過(guò)程進(jìn)行分析和復(fù)核，評(píng)價(jià)項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期效果，分析項(xiàng)目執(zhí)行的實(shí)際情況與預(yù)測(cè)的差別及原因，找出存在的問(wèn)題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施與建議。

　?。ㄋ模┢渌L(fēng)險(xiǎn)管理 其它風(fēng)險(xiǎn)主要是指公司業(yè)務(wù)開(kāi)展中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。近幾年，公司未發(fā)生因其他風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。

　　公司在其他風(fēng)險(xiǎn)的管理方面，第一，公司強(qiáng)化稽核法律部的合規(guī)管理，制定合規(guī)政策，建設(shè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。第二，加強(qiáng)對(duì)運(yùn)作項(xiàng)目的現(xiàn)金流量管理，同時(shí)做好公司現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)和安排。第三，注重員工培訓(xùn)，要求員工認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。第四，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，增強(qiáng)員工的工作責(zé)任心。

　　八、公司目前的風(fēng)險(xiǎn)管理的工作成果 自重新登記以來(lái)，外貿(mào)信托的風(fēng)險(xiǎn)管理工作一直在行業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先水平。我司管理的信托計(jì)劃的資金運(yùn)用方式包括貸款、股權(quán)投資、證券投資、醫(yī)療租賃等，其中以貸款運(yùn)用方式為主，在貸款運(yùn)用方式中又以與商業(yè)銀行間的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓以及大型企業(yè)集團(tuán)擔(dān)保貸款為主。在這類項(xiàng)目中多設(shè)置了商業(yè)銀行擔(dān)保、大型企業(yè)集團(tuán)擔(dān)保以及房地產(chǎn)抵押等保障措施，有效地保障了項(xiàng)目的安全性。我司自重新登記以來(lái)，所發(fā)行的各支集合資金信托計(jì)劃均正常兌付，從未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故影響投資者利益。截至2007年3月底，我司不存在任何因風(fēng)險(xiǎn)事故造成的存量損失。在公司最近三年經(jīng)營(yíng)收入和凈利潤(rùn)持續(xù)大幅增長(zhǎng)的背景下，外貿(mào)信托階段性地達(dá)到了“高增長(zhǎng)、低風(fēng)險(xiǎn)”發(fā)展目標(biāo)。

　　九、結(jié)語(yǔ) 幾年來(lái)，外貿(mào)信托在中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的直接監(jiān)管下，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，健全公司內(nèi)部控制，參照國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)改進(jìn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在規(guī)范經(jīng)營(yíng)方面取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。但與國(guó)際知名的金融機(jī)構(gòu)相比，我司在風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)等方面還存在不小的差距，還有很多方面的工作需要不斷完善。希望本次“誠(chéng)信托”評(píng)委會(huì)的專家能對(duì)我司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出寶貴意見(jiàn)。

　　特此報(bào)告。

　　中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托投資有限公司 二〇〇七年四月

中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易信托投資有限公司參與“最佳風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)”獎(jiǎng)項(xiàng)評(píng)選申報(bào)材料相關(guān)文章：