信用社國庫業(yè)務(wù)崗位職責(zé)3篇(農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部崗位職責(zé))

時(shí)間：2023-06-07 13:06:55 綜合范文

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信用社國庫業(yè)務(wù)崗位職責(zé)1

　　國庫支付中心崗位職責(zé)

　　為明確國庫支付中心各工作崗位的職責(zé)，落實(shí)崗位責(zé)任，規(guī)范中心各項(xiàng)工作，制定本中心崗位職責(zé)如下：

　　一、國庫支付中心職責(zé)

　　配合財(cái)政部門建立和完善國庫單一帳戶體系，協(xié)助進(jìn)行預(yù)算控制和用款計(jì)劃審核工作負(fù)責(zé)建立預(yù)算單位收支總帳及分類管理系統(tǒng)承擔(dān)財(cái)政撥款方式改革后的財(cái)政資金審核、支付和會(huì)計(jì)核算工作監(jiān)管預(yù)算外資金收入收繳承擔(dān)財(cái)政支付和收付系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督檢查、系統(tǒng)維護(hù)，負(fù)責(zé)國債兌付資金管理的具體操作業(yè)務(wù)。

　　二、主任職責(zé)

　　在財(cái)政局分管局長的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)中心全面工作。

　　1、認(rèn)真貫徹國家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)和制度，教育中心工作人員正確處理服務(wù)、管理與監(jiān)督的關(guān)系。

　　2、組織建立健全國庫支付中心的內(nèi)部管理各項(xiàng)制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，保證財(cái)政資金支付依法進(jìn)行和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、完整，確保財(cái)政資金安全。

　　3、抓好中心的管理工作，定期布置、檢查、總結(jié)中心工作合理調(diào)配中心各崗位工作，不斷提高工作效率和管理質(zhì)量。

　　4、秉公辦事，不徇私情，負(fù)責(zé)抓好中心的政治思想工作和廉政建設(shè)。 5、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)中心與局內(nèi)有關(guān)業(yè)務(wù)科室及預(yù)算單位、人民銀行、代理銀行的關(guān)系。

　　6、完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。三、副主任職責(zé) 協(xié)助主任搞好中心的各項(xiàng)管理和國庫支付執(zhí)行工作，對中心主任負(fù)責(zé)。1、認(rèn)真貫徹國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)制度，督促檢查并保證中心各項(xiàng)工作的完成。

　　2、負(fù)責(zé)落實(shí)中心思想政治工作，教育工作人員樹立良好的職業(yè)道德和工作風(fēng)范，增強(qiáng)服務(wù)意識，正確處理與預(yù)算單位的關(guān)系。

　　3、協(xié)助主任建立健全中心的內(nèi)部工作及各項(xiàng)制度，保證中心工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　4、做好主任授權(quán)內(nèi)的各項(xiàng)管理和國庫支付執(zhí)行工作，及時(shí)解決存在的問題。 5、秉公辦事，不徇私情，協(xié)助主任抓好中心廉政建設(shè)。

　　6、協(xié)助主任協(xié)調(diào)處理中心與人民銀行、代理銀行、各業(yè)務(wù)科室及預(yù)算單位的日常工作關(guān)系。

　　7、承辦中心主任授權(quán)的其他工作。四、崗位職責(zé)(一)綜合部崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)中心內(nèi)部的事務(wù)管理工作，包括：考勤、來文登記等，制定內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，內(nèi)部事務(wù)的落實(shí)和執(zhí)行情況的檢查。

　　2、配合國庫科制定國庫收付監(jiān)督檢查制度，督促預(yù)算單位、代理銀行建立資金支付監(jiān)督制約機(jī)制。

　　3、對資金支付過程中的疑點(diǎn)問題進(jìn)行檢查，提出核查意見。 4、受理預(yù)算單位及收款人投訴。5、負(fù)責(zé)檔案管理工作。

　　6、負(fù)責(zé)對市直預(yù)算單位提供綜合信息查詢。 7、指導(dǎo)縣(市)收付管理信息系統(tǒng)建設(shè)。

　　8、對財(cái)政支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部和國庫集中收付系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。 9、負(fù)責(zé)其他綜合業(yè)務(wù)工作。(二)受理審核部崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)接收財(cái)政局國庫科提供的預(yù)算單位直接支付、授權(quán)支付的預(yù)算指標(biāo)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行登記錄入。

　　2、負(fù)責(zé)接收財(cái)政局國庫科提供的預(yù)算單位分月用款計(jì)劃，分基層預(yù)算單位逐個(gè)進(jìn)行登記錄入系統(tǒng)。

　　3、負(fù)責(zé)受理一級預(yù)算單位匯總的"財(cái)政直接支付申請書"審核無誤后進(jìn)行登記并簽章后轉(zhuǎn)遞資金支付部。

　　4、負(fù)責(zé)管理預(yù)算單位指標(biāo)帳及用款計(jì)劃。 5、負(fù)責(zé)對預(yù)算單位授權(quán)資金指標(biāo)情況進(jìn)行登記。6、定期與國庫科、預(yù)算單位等核對指標(biāo)。7、對預(yù)算單位資金使用情況進(jìn)行匯總分析。8、負(fù)責(zé)有關(guān)資料的歸檔工作。9、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。(三)資金支付部崗位職責(zé)

　　1、辦理財(cái)政零余額帳戶和預(yù)算單位零余額帳戶的開立、變更和撤銷等事宜。 2、管理預(yù)算單位的預(yù)留印鑒。3、負(fù)責(zé)復(fù)核一級預(yù)算單位匯總的用款申請書，開具"財(cái)政直接支付憑證"送代理銀行，同時(shí)開具"財(cái)政直接支付匯總清算通知書"送人民銀行，同時(shí)登記直接支付銀行存款明細(xì)帳。

　　4、依據(jù)預(yù)算單位的月度授權(quán)支付額度按月開具"財(cái)政授權(quán)支付通知單"送代理銀行，同時(shí)開具"財(cái)政授權(quán)支付匯總清算通知單"送人民銀行。

　　5、跟蹤代理銀行辦理資金支付情況，督促其履行代理服務(wù)協(xié)議。 6、結(jié)算代理銀行資金匯劃手續(xù)費(fèi)。

　　7、負(fù)責(zé)印鑒卡片、直接支付憑證和授權(quán)支付憑證等單據(jù)、憑證的印制事宜。 8、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。(四)會(huì)計(jì)核算部崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)接收財(cái)政直接支付方式下代理銀行傳送的相關(guān)單據(jù)和支付信息。 2、負(fù)責(zé)接收預(yù)算單位報(bào)送的財(cái)政授權(quán)支付支出情況表和代理銀行報(bào)送的財(cái)政授權(quán)支付日(旬、月)報(bào)表。

　　3、負(fù)責(zé)接收人民銀行轉(zhuǎn)來的劃款憑證。

　　4、根據(jù)有關(guān)單據(jù)編制記帳憑證，登記總帳、明細(xì)帳及用款單位支出明細(xì)帳。 5、及時(shí)向財(cái)政局國庫科報(bào)送有關(guān)會(huì)計(jì)信息資料。

　　6、及時(shí)做好與財(cái)政局國庫科、代理銀行和預(yù)算單位的對帳工作。 7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算資料的歸檔工作。

　　8、根據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)信息，確認(rèn)代理銀行結(jié)算資金匯劃費(fèi)。 9、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。

信用社國庫業(yè)務(wù)崗位職責(zé)2

　　商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法 [2001]第1號令

（2001年1月9日發(fā)布中國人民銀行令[2001]第1號）第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)對商業(yè)銀行代理國庫支庫和商業(yè)銀行、信用社辦理國庫經(jīng)收處業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，規(guī)范國庫代理和國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)，確保國庫資金安全，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國國家金庫條例》和《金融違法行為處罰辦法》等法規(guī)有關(guān)國庫管理的規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條人民銀行可以按照機(jī)構(gòu)分布情況委托商業(yè)銀行代理國庫支庫（以下簡稱“代理支庫”）業(yè)務(wù)。經(jīng)收預(yù)算收入的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)和信用社均為國庫經(jīng)收處。

　　第三條人民銀行依法對商業(yè)銀行代理支庫和商業(yè)銀行、信用社國庫經(jīng)收處所辦國庫業(yè)務(wù)實(shí)施垂直管理。

　　第四條代理支庫機(jī)構(gòu)的設(shè)置與財(cái)政管理體制相適應(yīng)，原則上一級財(cái)政設(shè)立一級國庫。

　　本辦法所稱商業(yè)銀行包括國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行；信用社包括城市信用社和農(nóng)村信用社。

　　第五條代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行（以下簡稱“代理行”）必須嚴(yán)格按國庫業(yè)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)國庫業(yè)務(wù)管理，準(zhǔn)確、及時(shí)地辦理國庫業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)對轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)和其他金融機(jī)構(gòu)辦理的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫及國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、管理、檢查和指導(dǎo)。

　　第六條商業(yè)銀行代理支庫和商業(yè)銀行、信用社辦理國庫經(jīng)收處業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算手續(xù)，按照《中國人民銀行關(guān)于國庫會(huì)計(jì)核算管理與操作的規(guī)定》辦理。第二章國庫經(jīng)收處的業(yè)務(wù)管理

　　第七條國庫經(jīng)收處必須準(zhǔn)確、及時(shí)地辦理各項(xiàng)預(yù)算收入的收納，完整地將預(yù)算收入劃轉(zhuǎn)到指定收款國庫。第八條國庫經(jīng)收處必須接受上級國庫及當(dāng)?shù)卮碇旌袜l(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫的監(jiān)督、管理、檢查和指導(dǎo)，不得以任何理由拒絕。

　　第九條國庫經(jīng)收處應(yīng)認(rèn)真履行國庫經(jīng)收職責(zé)。在收納預(yù)算收入時(shí)，國庫經(jīng)收處應(yīng)對繳款書的以下內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核：

（一）預(yù)算級次、預(yù)算科目、征收機(jī)關(guān)和指定收款國庫等要素是否填寫清楚；（二）大小寫金額是否相符，字跡有無涂改；

（三）納稅人（包括繳款單位或個(gè)人）名稱、賬號、開戶銀行填寫是否正確、齊全；

（四）印章是否齊全、清晰；與預(yù)留印鑒是否相符；

（五）納稅人存款賬戶是否有足夠的余額。納稅人以現(xiàn)金繳稅時(shí)，應(yīng)核對票款是否相符。

　　對不符合要求的繳款書，應(yīng)拒絕受理。

　　第十條國庫經(jīng)收處不得無理拒收納稅人繳納或征收機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)組織征收的預(yù)算收入。

　　第十一條國庫經(jīng)收處在受理繳款書后，必須及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬，不得無故壓票，在各聯(lián)次上加蓋收（轉(zhuǎn)）訖業(yè)務(wù)印章的日期必須相同。

　　第十二條凡代理國庫業(yè)務(wù)和辦理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社均應(yīng)設(shè)立“待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)”一級科目。國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入，一律使用“待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)”科目下的“待報(bào)解預(yù)算收入”專戶進(jìn)行核算，不得轉(zhuǎn)入其他科目。

　　第十三條國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入，應(yīng)在收納當(dāng)日辦理報(bào)解入庫手續(xù)，不得延解、占壓和挪用；如當(dāng)日確實(shí)不能報(bào)解的，必須在下一個(gè)工作日報(bào)解。

　　第十四條國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入屬代收性質(zhì)，不是正式入庫。國庫經(jīng)收處不得辦理預(yù)算收入退付。

　　國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入在未上劃以前，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)將繳款書退征收機(jī)關(guān)或納稅人更正，重新辦理繳納手續(xù)。第十五條代理支庫的商業(yè)銀行，以及辦理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和信用社不得違規(guī)為征收機(jī)關(guān)開立預(yù)算收入過渡賬戶。違反規(guī)定為征收機(jī)關(guān)設(shè)立過渡賬戶的，人民銀行有權(quán)責(zé)令其撤銷過渡賬戶，并將預(yù)算收入在過渡賬戶中滋生的利息及罰沒款項(xiàng)繳入當(dāng)?shù)刂醒雵鴰?；預(yù)算收入資金按預(yù)算級次繳入相關(guān)國庫。

　　第十六條納稅人繳納小額稅款，凡在商業(yè)銀行開有存款賬戶的，應(yīng)直接通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬繳稅；未開立存款賬戶、用現(xiàn)金繳稅的，各商業(yè)銀行不得以任何理由拒收。

　　第三章代理支庫的組織機(jī)構(gòu)和人員管理

　　第十七條代理行應(yīng)按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，設(shè)立專門的國庫工作機(jī)構(gòu)。

　　代理支庫年業(yè)務(wù)量在30萬筆以上或年預(yù)算收入3億元以上的代理行，必須設(shè)立國庫科（股）專門辦理國庫業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)量較小、預(yù)算收入較少的代理行，經(jīng)上一級人民銀行批準(zhǔn)，可設(shè)立國庫專柜辦理國庫業(yè)務(wù)，但至少應(yīng)配備3名以上人員專職辦理國庫業(yè)務(wù)。

　　第十八條京、津、滬、渝等大城市中，代理支庫業(yè)務(wù)量大且又集中于一家或幾家代理行的，人民銀行可以要求這些代理行的市分行專門設(shè)立機(jī)構(gòu)，配備專門人員，負(fù)責(zé)對下屬支行代理支庫業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。

　　第十九條代理支庫的國庫主任由代理行行長兼任，副主任由分管國庫工作的副行長兼任。

　　第二十條代理行應(yīng)在現(xiàn)行國庫法規(guī)和規(guī)章框架下，制定代理支庫業(yè)務(wù)的內(nèi)部規(guī)章制度，并報(bào)批準(zhǔn)其辦理代理支庫業(yè)務(wù)的人民銀行審查、備案。

　　第二十一條代理支庫應(yīng)設(shè)置記賬、復(fù)核、事后監(jiān)督和國庫會(huì)計(jì)主管等崗位，以確保準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地辦理預(yù)算收入收納、劃分、報(bào)解、入庫、更正、退付和預(yù)算支出的撥付等國庫業(yè)務(wù)。

　　第二十二條代理行應(yīng)配備政治素質(zhì)好、具有高中或中專以上學(xué)歷、持有國家頒發(fā)的會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員，經(jīng)國庫專業(yè)知識培訓(xùn)合格后，方可正式上崗辦理國庫業(yè)務(wù)。國庫業(yè)務(wù)人員應(yīng)保持相對穩(wěn)定，人員變動(dòng)情況應(yīng)報(bào)人民銀行備案。第二十三條代理支庫的負(fù)責(zé)人要以身作則，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，敢抓敢管，杜絕風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　第四章代理支庫的職責(zé)和權(quán)限

　　第二十四條代理支庫的基本職責(zé)如下：

（一）根據(jù)政府預(yù)算收入科目以及現(xiàn)行的財(cái)政管理體制確定的預(yù)算收入級次、分成和留解比例，準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地辦理各級預(yù)算收入的收納、劃分、報(bào)解、入庫。

（二）按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實(shí)施細(xì)則》等法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，為同級財(cái)政機(jī)關(guān)開立預(yù)算存款賬戶。根據(jù)同級財(cái)政機(jī)關(guān)填發(fā)的預(yù)算撥款憑證及時(shí)辦理同級預(yù)算支出的撥付。

（三）按照國家政策、法規(guī)規(guī)定的退庫范圍和審批程序，憑財(cái)政機(jī)關(guān)或其授權(quán)單位開具的預(yù)算收入退還憑證，審核辦理預(yù)算收入的退付。

（四）對各級預(yù)算收入和本級預(yù)算支出進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)核算；按照人民銀行的要求，定期向上一級國庫和同級財(cái)政、征收機(jī)關(guān)報(bào)送或提供有關(guān)報(bào)表；定期與財(cái)政、征收機(jī)關(guān)對賬簽證，保證數(shù)字準(zhǔn)確一致。

（五）協(xié)助同級財(cái)政、征收機(jī)關(guān)督促納稅人及時(shí)繳納預(yù)算收入，組織預(yù)算收入及時(shí)入庫。根據(jù)征收機(jī)關(guān)開具的繳款憑證核收滯納金。按照國家稅法協(xié)助征收機(jī)關(guān)扣收屢催不繳納稅人應(yīng)繳的預(yù)算收入。

（六）監(jiān)督管理和檢查指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)和其他金融機(jī)構(gòu)辦理的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫及國庫經(jīng)收處的工作，及時(shí)解決存在的問題。

（七）辦理上級國庫交辦的與國庫有關(guān)的其他工作。第二十五條代理支庫的主要權(quán)限如下：

（一）有權(quán)督促檢查轄區(qū)內(nèi)各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫和國庫經(jīng)收處辦理國庫業(yè)務(wù)的情況，以及征收機(jī)關(guān)所收預(yù)算收入款項(xiàng)是否按規(guī)定及時(shí)、足額繳入指定收款國庫。

（二）對于任何單位或個(gè)人擅自變更財(cái)政機(jī)關(guān)規(guī)定的各級預(yù)算收入劃分辦法、范圍和分成留解比例，以及隨意調(diào)整庫款賬戶之間存款余額的，有權(quán)拒絕執(zhí)行。

（三）對不符合國家政策、法規(guī)規(guī)定的范圍、項(xiàng)目和審批程序，要求辦理預(yù)算收入退付的，有權(quán)拒絕辦理。

（四）對違反有關(guān)規(guī)定，要求辦理預(yù)算收入?yún)R總更正的，有權(quán)拒絕受理。（五）對違反財(cái)經(jīng)制度規(guī)定的同級財(cái)政存款的開戶和預(yù)算資金的支撥，有權(quán)拒絕撥付。

（六）對不符合規(guī)定的憑證，有權(quán)拒絕受理。

（七）對任何單位和個(gè)人強(qiáng)令辦理違反國家規(guī)定的事項(xiàng)，有權(quán)拒絕執(zhí)行并及時(shí)向上級國庫報(bào)告。

　　第二十六條同級財(cái)政預(yù)算資金應(yīng)存入同級代理支庫為財(cái)政開立的地方財(cái)政預(yù)算存款賬戶，所有的預(yù)算支出均通過此賬戶撥付。

　　第二十七條代理支庫辦理的撥款、退付業(yè)務(wù)實(shí)行三級審核制度。代理支庫的經(jīng)辦人員、國庫部門負(fù)責(zé)人（或國庫會(huì)計(jì)主管）和國庫主任，按照規(guī)定的審核權(quán)限，履行審核手續(xù)，及時(shí)、準(zhǔn)確地辦理撥款、退付業(yè)務(wù)。

　　第二十八條代理支庫應(yīng)加強(qiáng)對同級財(cái)政預(yù)算撥款的監(jiān)督和管理，發(fā)現(xiàn)有下列情況之一的，一律拒絕受理：

（一）憑證要素不全的；（二）擅自涂改憑證的；（三）大小寫金額不符的；

（四）小寫金額前不寫人民幣符號的；

（五）大寫金額與“人民幣”字樣間留有空白的；（六）前后聯(lián)次填寫內(nèi)容不一致的；（七）撥款金額超過庫存余額的；（八）“預(yù)算撥款憑證”第一聯(lián)及信、電匯憑證的第二聯(lián)未加蓋撥款專用印鑒，或所蓋印鑒與預(yù)留印鑒不符的；

（九）撥款用途違反財(cái)經(jīng)制度規(guī)定的；

（十）撥往非預(yù)算單位又無正式文件或書面說明的；（十一）超預(yù)算的；

（十二）預(yù)算級次有誤或所填科目與政府預(yù)算收支科目不符的。

　　第二十九條代理支庫辦理預(yù)算資金撥付，應(yīng)于接到撥付指令當(dāng)日及時(shí)辦理，不得延誤、積壓；如當(dāng)日確實(shí)不能辦理的，最遲在下一個(gè)工作日辦理。如遇特殊情況不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)撥付的，必須向國庫主任（副主任）報(bào)告，并在“柜面監(jiān)督登記簿”的“其他事項(xiàng)”欄中注明，由國庫主任（副主任）簽字。

　　第三十條代理支庫應(yīng)加強(qiáng)對各級預(yù)算收入退付的監(jiān)督和管理。除按規(guī)定加強(qiáng)對退庫申請書和預(yù)算收入退還書的要素進(jìn)行審核外，有以下情況之一的，也不予受理，并將有關(guān)憑證退還簽發(fā)機(jī)關(guān)：

（一）地方政府、財(cái)政部門或其他未經(jīng)財(cái)政部授權(quán)的機(jī)構(gòu)，要求國庫辦理中央預(yù)算收入、中央與地方共享收入退庫的；

（二）未經(jīng)上級財(cái)政部門授權(quán)的機(jī)構(gòu)，要求國庫辦理上級地方預(yù)算收入或共享收入退庫的；

（三）退庫款項(xiàng)退給非退庫申請單位或申請人的；（四）口頭或電話通知要求國庫辦理退庫的；

（五）要求國庫辦理退庫，但拒不提供有關(guān)文件或依據(jù)、退庫申請書和原繳款憑證復(fù)印件的；

（六）超計(jì)劃又無追加文件要求退庫的；（七）其他違反規(guī)定要求國庫辦理退庫的。

　　第三十一條代理支庫除做好自身業(yè)務(wù)工作外，還應(yīng)持上級人民銀行核發(fā)的“中國人民銀行國庫業(yè)務(wù)檢查證”定期或不定期檢查、輔導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)和其他金融機(jī)構(gòu)辦理鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫和國庫經(jīng)收處執(zhí)行國庫制度的情況。并配合上級國庫部門對轄區(qū)內(nèi)在國庫業(yè)務(wù)中發(fā)生的重大問題進(jìn)行核查。

　　代理支庫應(yīng)將檢查轄區(qū)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫和國庫經(jīng)收處辦理國庫業(yè)務(wù)情況，每半年匯總一次，分別在當(dāng)年7月31日和次年1月31日前報(bào)上一級人民銀行。人民銀行每年對代理支庫檢查過的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫和國庫經(jīng)收處進(jìn)行抽查。第五章代理支庫審批、設(shè)立和撤銷的管理

　　第三十二條代理支庫原則上應(yīng)設(shè)在國有獨(dú)資商業(yè)銀行。未設(shè)國有獨(dú)資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的地區(qū)，經(jīng)人民銀行商當(dāng)?shù)刎?cái)政部門選擇審定，代理支庫也可設(shè)在其他商業(yè)銀行。

　　第三十三條代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實(shí)施細(xì)則》和《中國人民銀行關(guān)于國庫會(huì)計(jì)核算管理與操作的規(guī)定》等法規(guī)、制度，認(rèn)真辦理各項(xiàng)國庫業(yè)務(wù)。

　　第三十四條代理支庫名稱定為：中華人民共和國國家金庫××縣（市）支庫（代理）或中華人民共和國國家金庫××市××區(qū)支庫（代理）。

　　第三十五條代理支庫的設(shè)立條件。代理支庫的金融機(jī)構(gòu)必須是經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，具有良好的信譽(yù)，較好的經(jīng)營業(yè)績，配備專職人員，內(nèi)控機(jī)制健全，資金結(jié)算渠道暢通，核算工具先進(jìn)，認(rèn)真履行國庫職責(zé)，并能按規(guī)定設(shè)置國庫工作機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)。

　　第三十六條設(shè)立代理支庫的審批權(quán)限。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)代理支庫的，由各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市分庫商同級財(cái)政部門后，由分庫審批。已經(jīng)辦理代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須補(bǔ)辦審批手續(xù)。

　　第三十七條代理支庫的審批程序。凡要求代理支庫的商業(yè)銀行，應(yīng)向上一級人民銀行提出書面申請。上一級人民銀行審議后，附書面審議意見報(bào)分庫。

　　代理申請書中必須包含本商業(yè)銀行對代理支庫業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置和人員配備情況，對辦理國庫業(yè)務(wù)的承諾和內(nèi)控管理措施等內(nèi)容，并必須提供以下書面資料：

（一）人民銀行頒發(fā)的經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件一份；（二）上兩年度的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表復(fù)印件各一份；（三）相關(guān)的內(nèi)部管理制度和資金結(jié)算情況報(bào)告；

（四）金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、擬設(shè)國庫機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或辦理國庫業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、主要經(jīng)辦人員情況簡介。

　　分庫對上述材料審查后，認(rèn)為符合代理支庫條件的，由分庫向商業(yè)銀行頒發(fā)“代理支庫資格證書”，并與其簽定“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”，明確商業(yè)銀行代理支庫業(yè)務(wù)的有關(guān)問題，具體填制內(nèi)容由各分庫確定。分庫將上述審批資料按代理行歸檔保存。

　　商業(yè)銀行憑“代理支庫資格證書”和“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”辦理當(dāng)年代理支庫業(yè)務(wù)?！按碇鞓I(yè)務(wù)協(xié)議書”一式三份，一份分庫留存，一份當(dāng)?shù)厝嗣胥y行留存，一份代理行留存。

　　第三十八條代理支庫的年審。每年年度終了后，代理行必須在新年度一月底之前以該行正式文件形式，向上一級人民銀行報(bào)告上年度的代理情況。收到代理行提交的年審材料后，人民銀行必須在十個(gè)工作日內(nèi)完成審查，并提出對代理行的年審意見。

　　年審合格的，上一級人民銀行批準(zhǔn)代理行繼續(xù)代理國庫支庫業(yè)務(wù)的，經(jīng)上一級人民銀行頒發(fā)新的年度代理資格證書，并與其簽定新年度代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書后，代理行方可繼續(xù)辦理國庫業(yè)務(wù)。年審期間，不論代理行年審是否合格，在人民銀行下發(fā)新年度代理資格證書前，其支庫業(yè)務(wù)仍由原代理行辦理。

　　年審報(bào)告的內(nèi)容主要包括：（一）年國庫業(yè)務(wù)量；（二）年預(yù)算收、支情況；

（三）年內(nèi)國庫業(yè)務(wù)人員和主管國庫工作的各級領(lǐng)導(dǎo)人員及變動(dòng)情況；（四）年內(nèi)自身國庫工作開展情況；

（五）年內(nèi)對轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫或國庫經(jīng)收處的檢查情況；（六）同級財(cái)政、征收機(jī)關(guān)對代理行辦理國庫業(yè)務(wù)的書面意見；（七）年內(nèi)審計(jì)、檢查部門的審計(jì)、檢查結(jié)論；（八）年內(nèi)國庫工作中出現(xiàn)的問題；（九）相關(guān)問題的解決措施及取得的成效；（十）今后改進(jìn)和努力方向。

　　第三十九條代理支庫有下列情況之一的，即為年審不合格：

（一）機(jī)構(gòu)不健全、人員不到位、內(nèi)部管理不嚴(yán)、制度不落實(shí)，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的；

（二）發(fā)生國庫資金挪用、盜竊案件的；（三）存在嚴(yán)重的稅款延解、占壓現(xiàn)象的；

（四）對財(cái)政、稅務(wù)等部門簽發(fā)的撥款、退庫憑證審核不嚴(yán)，造成資金損失，有連帶責(zé)任的；

（五）國庫業(yè)務(wù)核算質(zhì)量低，屢次發(fā)生差錯(cuò)又無改進(jìn)措施或改進(jìn)無成效的；（六）對自身或轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫和國庫經(jīng)收處發(fā)生的重大問題隱匿不報(bào)的。

　　第四十條上一級人民銀行建立“代理支庫年審登記表”，將代理支庫上報(bào)的年審資料，按年度、附“代理支庫年審登記表”后裝訂存檔。并將代理支庫的年審情況和違紀(jì)、違規(guī)、違法情況送人民銀行監(jiān)管部門，記入人民銀行金融監(jiān)管檔案和金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格檔案。第六章罰則

　　第四十一條代理支庫在業(yè)務(wù)檢查中，發(fā)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫和國庫經(jīng)收處有占壓、挪用稅款等違規(guī)、違法問題，應(yīng)及時(shí)向上一級人民銀行報(bào)告，上一級人民銀行核實(shí)后，視情節(jié)輕重，按有關(guān)法規(guī)、制度的規(guī)定，對有關(guān)商業(yè)銀行、信用社進(jìn)行處罰。行政處罰決定書由上一級人民銀行下達(dá)。有關(guān)違規(guī)行為的處罰標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）商業(yè)銀行、信用社占壓、挪用所收納稅款的，按《金融違法行為處罰辦法》予以處罰。

（二）國庫經(jīng)收處不按規(guī)定設(shè)置“待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)”科目核算其經(jīng)收稅款的，視情節(jié)輕重，處1000元以上、5000元以下的罰款。

（三）國庫經(jīng)收處將經(jīng)收稅款轉(zhuǎn)入“待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)”以外其他科目或賬戶的，視同挪用預(yù)算收入處理。并視情節(jié)輕重，處5000元以上、元以下的罰款。

（四）國庫經(jīng)收處拒收納稅人繳納的現(xiàn)金稅款或納稅人存款賬戶余額充足而拒絕劃轉(zhuǎn)稅款的，視情節(jié)輕重，處5000元以上、元以下的罰款。

（五）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫和國庫經(jīng)收處壓票不按規(guī)定入賬的，按《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》的有關(guān)條款進(jìn)行處罰。

（六）對上述違法、違規(guī)業(yè)務(wù)的直接責(zé)任人員和主管領(lǐng)導(dǎo)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第四十二條代理支庫在業(yè)務(wù)檢查中，發(fā)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫或國庫經(jīng)收處有占壓、挪用稅款等違法、違規(guī)問題而隱匿不報(bào)的，除對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫或國庫經(jīng)收處按前條所列標(biāo)準(zhǔn)予以處罰外，對代理行要視情節(jié)輕重處5000元以上、元以下的罰款，直至取消其代理資格。

　　第四十三條對代理行在辦理國庫業(yè)務(wù)中的違法、違規(guī)問題，由上一級人民銀行按本辦法第四十一條所列處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰。

　　凡有以下情況之一者，代理行的上級行應(yīng)要求代理行限期改正、并對直接責(zé)任人員予以紀(jì)律處分。人民銀行可對代理行提出警告、并要求限期整改，情節(jié)嚴(yán)重的，可撤銷其代理資格，并依法追究直接責(zé)任人員和主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任：

（一）未按規(guī)定切實(shí)履行國庫職責(zé)、發(fā)揮國庫在預(yù)算執(zhí)行中的促進(jìn)、反映、監(jiān)督作用的；

（二）違反國庫有關(guān)規(guī)章制度，影響國庫資金安全的；

（三）利用代理支庫業(yè)務(wù)之便，截留、占壓、挪用、拖欠、轉(zhuǎn)存國庫資金的；（四）擅自為征收機(jī)關(guān)開立預(yù)算收入過渡賬戶或?qū)㈩A(yù)算收入存入征收機(jī)關(guān)在該行設(shè)立的經(jīng)費(fèi)賬戶或其他賬戶的；

（五）其他違反國庫規(guī)定的行為。第七章附則

　　第四十四條代理支庫的代辦業(yè)務(wù)費(fèi)，按受理各種原始憑證的筆數(shù)，以適當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)付。具體計(jì)付標(biāo)準(zhǔn)和撥付辦法由上一級人民銀行與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門商定后，由當(dāng)?shù)刎?cái)政撥付至人民銀行，再由人民銀行撥付至代理行。

　　商業(yè)銀行經(jīng)收預(yù)算收入計(jì)付代辦業(yè)務(wù)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)、辦法，由基層人民銀行商當(dāng)?shù)刎?cái)政部門確定。

　　第四十五條代辦業(yè)務(wù)費(fèi)主要用于代理行辦理國庫業(yè)務(wù)的機(jī)器、設(shè)備的配置，以及代辦人員的培訓(xùn)、獎(jiǎng)勵(lì)等費(fèi)用的支出。

　　第四十六條本辦法中涉及的罰款收入，應(yīng)按規(guī)定就地繳入中央國庫。第四十七條代理支庫應(yīng)按規(guī)范名稱統(tǒng)一對外掛牌。其代理支庫業(yè)務(wù)所用印章，由各分庫按規(guī)定樣式統(tǒng)一刻制。

　　第四十八條代理支庫資格證書由中國人民銀行統(tǒng)一印制，各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市分庫領(lǐng)取、下發(fā)。代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書由各分庫印制，轄區(qū)內(nèi)統(tǒng)一。

　　第四十九條本辦法自2001年2月1日起執(zhí)行。1989年12月27日中國人民銀行與中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行聯(lián)合發(fā)布的《專業(yè)銀行辦理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》同時(shí)廢止

信用社國庫業(yè)務(wù)崗位職責(zé)3

　　信用社崗位職責(zé)

　　目錄：信用社主任崗位職責(zé)/信用社副主任崗位職責(zé)/坐班主任崗位職責(zé)

　　會(huì)計(jì)員(復(fù)核員)崗位職責(zé)/出納員崗位職責(zé)/信貸員崗位職責(zé)

　　監(jiān)測員崗位職責(zé)/聯(lián)行人員崗位職責(zé)

　　微機(jī)操作員崗位職責(zé)/儲蓄記帳員崗位職責(zé)/儲蓄復(fù)核員崗位職責(zé)

　　信用社學(xué)習(xí)制度/信貸管理制度/服務(wù)公約

　　信用社工作制度/員工遵紀(jì)守規(guī)“十不準(zhǔn)”

　　信用社主任崗位職責(zé)

　　一、負(fù)責(zé)組織農(nóng)村信用社全體職工貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟(jì)金融方針、政策，遵守法律、法規(guī)；在聯(lián)社的領(lǐng)導(dǎo)下組織管理本社的業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理活動(dòng)。

　　二、主持農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施社員代表大會(huì)和理事會(huì)的決議；提出農(nóng)村信用社內(nèi)部管理制度草案；提出農(nóng)村信用社發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營方針和經(jīng)營計(jì)劃草案；提出農(nóng)村信用社年度財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案和利潤分配方案；擬定農(nóng)村信用社內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置。

　　三、作為本社法人代表,參與社會(huì)各種政治、經(jīng)濟(jì)活動(dòng),依照法律,維護(hù)本社政治經(jīng)濟(jì)權(quán)益。

　　四、領(lǐng)導(dǎo)、組織農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營和其它管理等工作，并經(jīng)常向聯(lián)社報(bào)告工作。

　　五、負(fù)責(zé)組織召開信用社班子成員會(huì)議,研究決策業(yè)務(wù)經(jīng)營和其它工作上的重大問題,必要時(shí)報(bào)告縣聯(lián)社和提請本社職工大會(huì)或職代會(huì)決定。

　　六、組織開展對職工的政治思想教育，決定好工作人員的獎(jiǎng)懲。

　　七、征得理事會(huì)同意后，向聯(lián)社推薦副主任人選。

　　八、章程規(guī)定和理事會(huì)授予的其他職權(quán)。信用社副主任崗位職責(zé)

　　一、協(xié)助社主任貫徹落實(shí)黨和國家的方針、政策以及人民銀行的各項(xiàng)管理制度、規(guī)定，組織完成分管的各項(xiàng)工作任務(wù)。

　　二、根據(jù)分管的專業(yè)，組織擬定經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任制和各項(xiàng)工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)組織落實(shí)。

　　三、加強(qiáng)經(jīng)營管理，做好內(nèi)部各專業(yè)、崗位之間的組織與協(xié)調(diào)。

　　四、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作，提高經(jīng)濟(jì)效益。

　　五、在社主任領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織落實(shí)本社決定的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營工作。

　　六、負(fù)責(zé)組織職工的崗位培訓(xùn)，開展文化和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，抓好技術(shù)練兵活動(dòng)，不斷提高職工業(yè)務(wù)技術(shù)素質(zhì)。

　　七、在主任領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織制定、落實(shí)安全保衛(wèi)工作制度，做好安全防范工作。

　　八、負(fù)責(zé)組織完成理事會(huì)交辦的其它各項(xiàng)工作。

　　坐班主任崗位職責(zé)

　　一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策；模范遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度；廉潔奉公；積極完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

　　二、合理安排各專柜工作和人員分工，提高辦事效率，力求各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作及時(shí)、準(zhǔn)確、快捷，核算正確。

　　三、積極組織內(nèi)勤人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、學(xué)習(xí)規(guī)章制度、學(xué)習(xí)政策法規(guī)等，以提高內(nèi)勤人員的整體素質(zhì)。

　　四、按照操作程序落實(shí)到崗、到人，積極推行帳、表、簿、卡、款的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。嚴(yán)格勞動(dòng)紀(jì)律，改善服務(wù)態(tài)度，樹立“窗口”形象。督促有關(guān)人員及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)自查和內(nèi)外帳務(wù)的核對，主動(dòng)解決柜面營業(yè)中出現(xiàn)的問題，堅(jiān)持不懈地做好安全防范工作。

　　五、對發(fā)生的各類會(huì)計(jì)出納差錯(cuò)事故，及時(shí)組織追查補(bǔ)救并及時(shí)上報(bào)，認(rèn)真及時(shí)分析發(fā)生原因，提出處理意見，研究防范措施，督促有關(guān)人員認(rèn)真改進(jìn)工作。

　　六、關(guān)心業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài),注意積累和分析存貸款收支變化,現(xiàn)金收付變化,及時(shí)向主任反映情況。

　　七、積極做好內(nèi)外勤之間的團(tuán)結(jié)協(xié)調(diào)和日志的記錄登記工作，確保各項(xiàng)工作任務(wù)全面完成。

　　八、做好社主任交辦的其他工作。

　　會(huì)計(jì)員(復(fù)核員)崗位職責(zé)

　　一、按照會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施本單位會(huì)計(jì)工作，確保核算質(zhì)量達(dá)到“六無”“六相符”。

　　二、積極參與本單位經(jīng)營管理決策，做到收入合理，支出正當(dāng)，確保財(cái)會(huì)制度的貫徹執(zhí)行。

　　三、正確使用、管理會(huì)計(jì)科目和憑證，做到印、押、證、機(jī)分管，并切實(shí)管好。會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)專管，建立登記簿，設(shè)專室和專柜存放，確保完整無缺。

　　四、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地記載、計(jì)算和反映本單位業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)活動(dòng)，杜絕弄虛作假，為執(zhí)行制度、考核計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)決策提供正確數(shù)據(jù)。

　　五、加強(qiáng)服務(wù)與監(jiān)督，管好用好資金，對不執(zhí)行制度，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的人和事要堅(jiān)決抵制和斗爭。

　　六、嚴(yán)格重要空白憑證保管、領(lǐng)用登記手續(xù)，做到表外科目核算，及時(shí)準(zhǔn)確編報(bào)各類報(bào)表和對帳工作，不斷提高核算質(zhì)量。

　　七、做到當(dāng)時(shí)記帳，帳折見面，當(dāng)日結(jié)帳，總分核對相符；轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先付后收；他行（客戶）票據(jù)收妥進(jìn)帳；利息、收費(fèi)計(jì)算準(zhǔn)確；帳表憑證一律換人復(fù)核。

　　八、會(huì)計(jì)復(fù)核員與會(huì)計(jì)員共同認(rèn)真履行上述責(zé)任制。

　　出納員崗位職責(zé)

　　一、按照國家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理?xiàng)l例，具體辦理現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴(yán)格庫存限額，及時(shí)調(diào)撥和上解現(xiàn)金。

　　二、加強(qiáng)柜面監(jiān)督，嚴(yán)格審查憑證要素，做好反假工作，準(zhǔn)確及時(shí)編制各種現(xiàn)金報(bào)表、調(diào)撥計(jì)劃。

　　三、堅(jiān)持軋庫制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符，并與會(huì)計(jì)核對庫存余額后相互簽章；按規(guī)定處理長、短款，不得以白條抵庫,嚴(yán)禁以長補(bǔ)短,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)匯報(bào)。

　　四、加強(qiáng)庫房管理，堅(jiān)持鑰匙分管，明確分工，同進(jìn)同出，達(dá)到“六無”標(biāo)準(zhǔn)。

　　五、堅(jiān)持錢帳分管和“四雙”制度，一切現(xiàn)金收付必須換人復(fù)核，加蓋印章，并序時(shí)記載現(xiàn)金收付日記簿，現(xiàn)金整點(diǎn)達(dá)到“五好”錢捆標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁一人對外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)（柜員制例外），非營業(yè)時(shí)間錢款要入庫保管。

　　六、認(rèn)真執(zhí)行移交制度，做到交換清楚，手續(xù)完備，登記齊全。

　　信貸員崗位職責(zé)

　　一、認(rèn)真貫徹黨和國家經(jīng)濟(jì)、金融方針，嚴(yán)格執(zhí)行金融法規(guī)、信貸政策、原則和規(guī)定，牢固樹立正確的職業(yè)道德和全心全意為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的思想，堅(jiān)決杜絕人情貸款和以貸謀私行為的發(fā)生。

　　二、按照黨在農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。嚴(yán)格按照《固始縣農(nóng)村信用社貸款管理辦法》發(fā)放貸款。堅(jiān)持“三查”制度，把好貸款條件關(guān)、貸款限額關(guān)，嚴(yán)格掌握和執(zhí)行抵押、擔(dān)保條件和有關(guān)規(guī)定；完善貸款的基本程序和貸款管理的基本方式，實(shí)現(xiàn)規(guī)范的要求。

　　三、在批準(zhǔn)發(fā)放權(quán)限范圍內(nèi)貸款，要承擔(dān)包放、包收、包效益的“三包”責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)貸款無逾期、無違章、無風(fēng)險(xiǎn)。對上級主管部門確定的貸款項(xiàng)目，要按計(jì)劃辦理貸款發(fā)放與收回。并切實(shí)做好調(diào)查、論證評估、監(jiān)督使用。

　　四、堅(jiān)持按貸款管理期限管理貸款。實(shí)行按期催收，延期申請、審批和逾期加息，保證完成貸款回收、非正常貸款壓縮任務(wù)和其他各項(xiàng)農(nóng)金任務(wù)。

　　五、完備貸款手續(xù)。對每筆貸款的發(fā)放、催收、延期、收回等環(huán)節(jié)，都要按“借款合同條例”規(guī)定辦理。大額的農(nóng)戶貸款和私營企業(yè)貸款，要有調(diào)查材料和評估報(bào)告，符合法律程序。

　　監(jiān)測員崗位職責(zé)

　　一、嚴(yán)格執(zhí)行《貸款通則》、《擔(dān)保法》、《借款合同條例》、《固始縣農(nóng)村信用社貸款管理辦法》等有關(guān)信貸法規(guī)，把好貸款發(fā)放的最后一關(guān)，每筆貸款必須達(dá)到“八有”，對違背信貸制度、手續(xù)不完備的要堅(jiān)決抵制和糾正。

　　二、及時(shí)準(zhǔn)確地分清科目，按貸戶(單位)建立各種貸款登記簿，及時(shí)按規(guī)定調(diào)整貸款占用形態(tài)。必須做到內(nèi)外監(jiān)測的據(jù)、簿、帳、卡、表的五相符。

　　三、及時(shí)準(zhǔn)確真實(shí)完整地按規(guī)定上報(bào)信貸資產(chǎn)監(jiān)測考核表。不得估報(bào)信貸資產(chǎn)占用形態(tài),不得擅自降低或提高非正常貸款占用比例。對信貸資產(chǎn)形態(tài)下降幅度較大的要有文字分析。

　　四、清晰整理并妥善保管簿、卡、帳、據(jù)、表、各項(xiàng)制度、調(diào)查分析報(bào)告、表格結(jié)算等信貸檔案資料，不得散失殘缺。

　　五、真正發(fā)揮監(jiān)測、預(yù)測作用。對信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變化要及時(shí)預(yù)測，為盤活存量資產(chǎn)，優(yōu)化增量投向當(dāng)好參謀，監(jiān)督各項(xiàng)信貸制度的全面執(zhí)行。

　　聯(lián)行人員崗位職責(zé)

　　一、認(rèn)真做好聯(lián)行信件、電報(bào)的收發(fā)工作，并加以復(fù)核，做到及時(shí)、準(zhǔn)確，字跡清晰，進(jìn)出有登記。

　　二、按規(guī)定使用和編制各類報(bào)單，堅(jiān)持逐日逐份銷號使用，并加強(qiáng)復(fù)核工作，做到內(nèi)容完整、數(shù)字準(zhǔn)確、印章齊全、嚴(yán)禁簽發(fā)空頭報(bào)單及匯票。

　　三、認(rèn)真審查他行報(bào)單，對錯(cuò)誤報(bào)單要按規(guī)定處理，認(rèn)真查詢。

　　四、正確使用、詳細(xì)記載各種聯(lián)行登記簿,并換人復(fù)核，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)妥善處理。

　　五、認(rèn)真管理好各種聯(lián)行及匯出匯款卡片，定期核打，做到帳卡相符。

　　六、正確使用聯(lián)行科目，一切聯(lián)行往來憑證必須及時(shí)轉(zhuǎn)帳，摘要簡明，換人復(fù)核，不得無故積壓。

　　七、認(rèn)真做好聯(lián)行核算、對帳工作，按時(shí)編制往來報(bào)告表，主動(dòng)及時(shí)查清未達(dá)帳，提高對帳質(zhì)量，保障聯(lián)行往來準(zhǔn)確無誤。

　　八、及時(shí)辦理查詢查復(fù)工作，做到“有疑必查，有查必復(fù)，查必詳盡，切實(shí)處理”，并加強(qiáng)復(fù)核及登記，負(fù)責(zé)保管有關(guān)資料。

　　九、按規(guī)定堅(jiān)持印、押、證、機(jī)的分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行核算“一手清”，做到使用有記錄，交接有登記，經(jīng)辦有復(fù)核，保管要入庫。起到相互制約的作用。

　　微機(jī)操作員崗位職責(zé)

　　一、操作員對使用的微機(jī)要保持整潔，不得自行拆裝機(jī)件,嚴(yán)禁利用計(jì)算機(jī)玩電子游戲。

　　二、操作員必須使用密碼上機(jī),并做好保密工作,不得向外單位提供信用社的一切應(yīng)用軟件和資料。

　　三、操作員必須按照基本制度規(guī)定和具體業(yè)務(wù)操作程序進(jìn)行帳務(wù)處理，嚴(yán)格審查憑證要素，嚴(yán)禁積壓，嚴(yán)防串戶。

　　四、操作員做好日間、日終、月終、年終文件的磁盤備份工作，做到完整無缺。嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度、密級管理要求，保管好各類印章、憑證、盤片、打印件，營業(yè)終了，入庫保管。

　　五、操作員進(jìn)行帳務(wù)處理要加強(qiáng)復(fù)核，使用后的帳表經(jīng)事后監(jiān)督復(fù)核后，應(yīng)專人保管，外單位查閱要有合法手續(xù)。

　　六、操作員要加強(qiáng)對重要憑證、印章的管理,做到使用有登記,交接有記錄,保管要入庫。

　　七、操作員調(diào)動(dòng)必須及時(shí)更換密碼，并辦理交接手續(xù),臨時(shí)離崗必須將微機(jī)退出安全狀態(tài)(即“C”狀態(tài)),并抽出操作盤,入柜加鎖保管。

　　八、操作員必須遵守一切管理制度，確保機(jī)器正常運(yùn)行。

　　儲蓄記帳員崗位職責(zé)

　　一、認(rèn)真執(zhí)行儲蓄政策、原則及規(guī)定，加強(qiáng)柜面服務(wù)宣傳和監(jiān)督，熱情待客。

　　二、嚴(yán)格執(zhí)行儲蓄利率政策，嚴(yán)格按照儲蓄存、取款操作程序辦理業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查憑證，辦理現(xiàn)金收付，準(zhǔn)確登記票面，及時(shí)打印存單，做到銷帳及時(shí)，登記齊全，管理規(guī)范。

　　三、按規(guī)定辦理儲蓄存款的開戶、掛失、托收和提前支取手續(xù)，并及時(shí)登記有關(guān)登記簿，做到認(rèn)真負(fù)責(zé)，杜絕隱患。

　　四、堅(jiān)持當(dāng)日結(jié)帳，定期核打帳卡，認(rèn)真記錄，確保帳、簿、卡核算相符一致。

　　五、堅(jiān)持印證分管使用，相互制約，使用存單、有價(jià)單證當(dāng)時(shí)銷號，換人復(fù)核，做到帳實(shí)相符。

　　六、未實(shí)行柜員制的單位，儲蓄業(yè)務(wù)必須換人復(fù)核，嚴(yán)禁“一手清”。

　　七、營業(yè)終了，帳、卡、印、證必須裝箱入庫保管。

　　八、人員變動(dòng)交接清楚，登記齊全，按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

　　九、按會(huì)計(jì)檔案管理的要求，做好傳票、帳冊的整理、裝訂、保管工作。

　　儲蓄復(fù)核員崗位職責(zé)

　　一、按照制度規(guī)定和操作程序，對憑證的要素和帳簿記載進(jìn)行復(fù)核和審查簽章，以示負(fù)責(zé)。

　　二、按規(guī)定對儲蓄帳、簿、卡、表進(jìn)行核對，確保帳務(wù)核算相符銜接。

　　三、對儲蓄記帳員辦理帳務(wù)核算、計(jì)息、掛失、提前支取、托收等業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與經(jīng)辦人共同查清、糾正，并登記有關(guān)登記簿。

　　四、對儲蓄記帳員領(lǐng)、銷及現(xiàn)存的儲蓄憑證進(jìn)行逐份序時(shí)復(fù)核，對作廢憑證進(jìn)行核實(shí)并按規(guī)定處理。

　　五、認(rèn)真復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金，核對票面記錄與憑證金額是否相符，并加蓋有關(guān)章印。

　　六、協(xié)助儲蓄出納員做好每日的軋庫工作。

　　信用社學(xué)習(xí)制度

　　一、信用社干部職工特別是領(lǐng)導(dǎo)干部要高度重視學(xué)習(xí)，自覺加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)。不斷提高政治素養(yǎng)、思想水平、業(yè)務(wù)技能和執(zhí)行政策、遵紀(jì)守法的自覺性。反對長期不讀書、不看報(bào)、不閱文件的事務(wù)主義和經(jīng)驗(yàn)主義現(xiàn)象。為了充實(shí)學(xué)習(xí)內(nèi)容，人手都要訂閱政治、業(yè)務(wù)報(bào)刊各一份。

　　二、重視政治學(xué)習(xí)。要學(xué)習(xí)馬克思主義、毛澤東思想、鄧小平建設(shè)有中國特色社會(huì)主義理論的基本觀點(diǎn)和基本方法；學(xué)習(xí)實(shí)事政治、黨的現(xiàn)行路線、方針和政策；學(xué)習(xí)各項(xiàng)法律法規(guī)特別是經(jīng)濟(jì)、金融法律。自覺抵制各種歪風(fēng)邪氣。

　　三、強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握上級有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，提倡全員學(xué)會(huì)計(jì)、信貸、存款等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)知識，并突出鉆研本職業(yè)務(wù)，做到應(yīng)知應(yīng)會(huì)，不說外行話，不辦外行事。

　　四、堅(jiān)持碰頭會(huì)學(xué)習(xí)制度，每次學(xué)習(xí)時(shí)間不少于兩個(gè)小時(shí)。學(xué)習(xí)時(shí)間要全員參加，一般不準(zhǔn)請假，特殊情況必須經(jīng)請假批準(zhǔn)，否則要給予處罰。

　　五、講求學(xué)習(xí)方法和效果。學(xué)習(xí)要有計(jì)劃性和針對性，一個(gè)時(shí)期突出一個(gè)學(xué)習(xí)重點(diǎn)，解決一個(gè)突出問題。組織學(xué)習(xí)前應(yīng)充分準(zhǔn)備好學(xué)習(xí)材料，作好輔導(dǎo)，邊學(xué)邊議，聯(lián)系實(shí)際，每月每月寫出心得體會(huì)，交流學(xué)習(xí)提高。

　　六、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。做到領(lǐng)導(dǎo)帶頭學(xué)，黨員帶頭學(xué)，帶頭聯(lián)系實(shí)際發(fā)言討論。并確定人員抓學(xué)習(xí)，輔導(dǎo)職工學(xué)習(xí)，督促職工業(yè)余自學(xué)。采用不同形式每月或每季檢查考核一次學(xué)習(xí)情況。

　　信貸管理制度

　　為了適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，嚴(yán)格規(guī)范信貸行為，促進(jìn)信用社以高質(zhì)量和信貸資產(chǎn)向商業(yè)化經(jīng)營轉(zhuǎn)軌，以實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)的效益性、安全性、流動(dòng)性的有機(jī)統(tǒng)一，現(xiàn)根據(jù)《固始縣農(nóng)村信用社貸款管理辦法》，結(jié)合實(shí)際，特制定本制度。

　　一、建立以社主任為組長、其它人為成員的貸款管理領(lǐng)導(dǎo)小組，遵照國家的法律、行政法規(guī)和人民銀行發(fā)布的命令、規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循實(shí)現(xiàn)資金的效益性、安全性、流動(dòng)性的原則，借貸雙方應(yīng)當(dāng)遵循自愿、平等、誠實(shí)和守信的原則。

　　二、全面落實(shí)信貸責(zé)任制，做到包貸、包收、包管理、包效益的“四包”責(zé)任制，堅(jiān)持誰立據(jù)、誰用款，誰發(fā)放、誰收回，誰審批、誰負(fù)責(zé)的原則，不得一戶立據(jù)多戶用款，不得有多戶立據(jù)一戶用款的“壘大戶”現(xiàn)象，不得跨區(qū)、冒名、自批自貸或以別人名義騙取貸款，對當(dāng)年新放貸款形成逾期按每百元扣一元，直至收清為止，對造成風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)令限期收回，并按風(fēng)險(xiǎn)度扣發(fā)工資，情節(jié)嚴(yán)重的給予紀(jì)律處分。

　　三、嚴(yán)格貸款審批權(quán)限，執(zhí)行分級審批制度，對3000元以內(nèi)(含3000元)貸款由信貸員發(fā)放； 3000 元至元以內(nèi)(含元)由社主任審批發(fā)放；元至元(含元)由信用社大額貸款審批小組審批；元以上報(bào)聯(lián)社大額貸款審批小組后方可發(fā)放。不論哪一級、一律貸戶申請、信貸人員調(diào)查落實(shí)，并有擔(dān)保抵押、評估論證報(bào)告，對情況不實(shí)、造成風(fēng)險(xiǎn)的按責(zé)任人給予處罰。

　　工作制度

　　一、必須樹立全心全意為人民服務(wù)的思想。做到愛社敬業(yè)，自覺服從組織分配，按時(shí)保質(zhì)完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

　　二、必須按時(shí)上下班。做到不遲到、不早退，嚴(yán)格考勤，嚴(yán)格請銷假規(guī)定，并定期對執(zhí)行情況進(jìn)行講評，實(shí)行獎(jiǎng)勤罰懶。

　　三、必須保持營業(yè)室整齊、衛(wèi)生。值日人員必須堅(jiān)持下午下班時(shí)打掃好衛(wèi)生，值日當(dāng)天必須提前20分鐘到崗開門，打開水、復(fù)查衛(wèi)生、整放好每個(gè)辦公用具、用品。

　　四、做到精神振奮、儀表端莊。每天上崗前要有專人進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題要立即糾正，凡不按規(guī)定著裝者不準(zhǔn)上崗。

　　五、必須遵守勞動(dòng)紀(jì)律。做到上班前不喝酒；營業(yè)時(shí)不離崗、不串柜、不吃零食、不看書報(bào)、不聽廣播、不帶小孩、不干私活、不會(huì)親訪友、不利用單位電話聯(lián)系個(gè)人事情，不與顧客發(fā)生爭吵；下班后沒有特殊情況不要在營業(yè)間停留。

　　六、必須保持嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)。做到平時(shí)不帶思想情緒上崗，工作時(shí)盡心、盡力、盡責(zé)，嚴(yán)禁一個(gè)人辦理兌付業(yè)務(wù)；做到信息傳遞及時(shí)，反映情況準(zhǔn)確，出現(xiàn)問題不隱瞞，不掩蓋，不推卸責(zé)任；營業(yè)終了發(fā)現(xiàn)帳款不平，做到有關(guān)臨柜人員不離崗，當(dāng)事人認(rèn)真查找原因，其他人員積極配合協(xié)助。

　　七、必須愛護(hù)集體財(cái)產(chǎn)和公共設(shè)備。做到按照本職工作范圍，管好用好重要物品(帳表證印、儀器裝備、防衛(wèi)武器、現(xiàn)金等)，遇有特殊情況應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理交接手續(xù)，做到無丟失、無損壞、無霉變，發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)報(bào)告。

　　八、必須遵紀(jì)守法。做到認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹金融方針和法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、信貸政策、原則及規(guī)定，堅(jiān)決杜絕人情貸款和以權(quán)以貸謀私的行為發(fā)生。

　　九、必須積極參加集體公益活動(dòng)。做到主動(dòng)關(guān)心集體的事情，積極參加集體的活動(dòng)，堅(jiān)持以社為家，不做特殊職工，不做后進(jìn)職工。

　　服務(wù)公約

　　敬業(yè)謙誠，求實(shí)創(chuàng)新；愛社敬業(yè)，社興我榮。顧客至上，竭誠服務(wù)；

　　恪守信用，效率第一。

　　守法經(jīng)營，廉潔奉公；

　　以社為家，獎(jiǎng)罰分明。

　　儀表端莊，舉止大方；

　　文明禮貌，待人熱誠。

　　精通專業(yè)，操作規(guī)范；

　　及時(shí)準(zhǔn)確，快捷高效。

　　主動(dòng)熱情，輕松自然；