下面是范文網(wǎng)小編收集的會計信息質(zhì)量自查報告3篇(會計信息質(zhì)量檢查自查報告),以供借鑒。

會計信息質(zhì)量自查報告1
我單位財務(wù)會計管理工作,總的來說管理還是較好的,在以后工作中,我們將加大管理力度,切實搞好財務(wù)會計管理工作。
為切實履行財政監(jiān)督職責(zé),穩(wěn)步推進(jìn)財政監(jiān)督檢查工作,我單位對本單位會計信息質(zhì)量、部門預(yù)算、“小金庫”專項治理工作、財政制度、和財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
?。ㄒ唬嫽A(chǔ)工作情況檢查
1、會計人員從業(yè)資格情況:會計人員經(jīng)過專業(yè)上崗培訓(xùn),有從業(yè)資格證。
2、單位銀行賬戶開設(shè)情況:開設(shè)零余額賬戶,集中支付賬戶。
3、會計科目和會計賬簿設(shè)置比較合理、完備,會計賬簿、財務(wù)報表信息真實,賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應(yīng)真實。
4、會計往來科目、會計結(jié)余科目真實,單位未存在將收支計入往來賬核算問題。
5、財務(wù)報銷制度完善、報銷憑證及附件要件需經(jīng)嚴(yán)格核查方能報銷。
6、原始發(fā)票、收據(jù)使用情況:沒有使用發(fā)票和收據(jù)的情況。
7、未存在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出情況。
8、財務(wù)會計檔案及時整理歸檔放入檔案柜進(jìn)行保管。
9、單位建有財務(wù)管理規(guī)章制度、內(nèi)控制度。
10、單位資產(chǎn)管理情況:我單位對固定資產(chǎn)已進(jìn)行登記造冊并定期進(jìn)行清查。
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單位取得的各項收入都納入單位法定賬戶管理和核算,無“小金庫”。
從財務(wù)會計管理自查情況看來,我單位財務(wù)會計管理工作,總的.來說管理還是較好的,在以后工作中,我們將加大管理力度,切實搞好財務(wù)會計管理工作。
會計信息質(zhì)量自查報告2
為進(jìn)一步提高公司會計信息質(zhì)量,強化規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作管理,根據(jù)省公司《關(guān)于開展會計信息質(zhì)量專項自查的通知》要求,對20xx年度會計核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財稅政策執(zhí)行等財務(wù)管理情況進(jìn)行自查。嚴(yán)格按照上級單位通知自查要求和內(nèi)容,認(rèn)真組織自查,保證不走過場、不留死角。具體內(nèi)容如下:
一、自查工作情況
按照上級主管部門的通知精神,4月10日——4月15日,公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自主抓對公司的`財務(wù)收支、成本費用、資產(chǎn)情況等進(jìn)行自查。
二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問題
(一)、資金管理方面
1、公司銀行賬戶管理符合一切相關(guān)規(guī)定,無違規(guī)出錯情況;
2、公司不存在長期(六個月以上)未處理的銀行未達(dá)賬項;
3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴(yán)格按規(guī)定備。案;
4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途;
5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工,所以預(yù)收賬款有余額。
(二)、成本費用方面
1、由于會議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會議等,未附有會議通知、簽到表等相關(guān)資料;
2、業(yè)務(wù)招待費、會議費等業(yè)務(wù)不存在取得虛假 發(fā)票等情況;
3、沒有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支勞動保護(hù)費,列支渠道符合規(guī)定;
4、安全費管理沒有擠占和挪用現(xiàn)象;
(三)、內(nèi)部控制方面
1、建立健全的財務(wù)制度,不斷規(guī)范財務(wù)管理工作,加強內(nèi)部控制,建立風(fēng)險防范機制,從源頭上防范和杜絕新問題的發(fā)生,保證理財?shù)拈L效運行機制。
2、杜絕“小金庫”和小金庫“回頭看”的現(xiàn)象,嚴(yán)格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī),嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的收入不實、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財經(jīng)紀(jì)律行為,一經(jīng)查實,立即整改。堅決有力地解決“小金庫”存在的突出問題,促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營和健康發(fā)展。
三、管理改進(jìn)建議
通過自查,財務(wù)工作人員需繼續(xù)加強學(xué)習(xí),加強公司內(nèi)部控制,進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真做好公司財務(wù)計劃工作,充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,加強財務(wù)工作規(guī)范管理,開源節(jié)流,合理、有效的使用資金,使公司發(fā)展更上一新臺階。
會計信息質(zhì)量自查報告3
一、企業(yè)基本情景
企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、結(jié)構(gòu)和年度變化情景及原因分析;企業(yè)戶數(shù)變化情景,包括合并范圍子企業(yè)戶數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數(shù),未納入合并范圍戶數(shù)及原因,企業(yè)低效及無效資產(chǎn)清理情景;企業(yè)職工人數(shù)及人工成本、薪酬水平等基本情景。
二、生產(chǎn)經(jīng)營情景分析
?。ㄒ唬┢髽I(yè)主營業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)分布等情景分析。
?。ǘ┌粗饕獦I(yè)務(wù)板塊分析本年生產(chǎn)經(jīng)營情景,包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營業(yè)量、銷售量(出口額、進(jìn)口額)的增減變化和原因分析,各主要業(yè)務(wù)板塊收入及毛利占企業(yè)集團(tuán)總收入的比重,所處行業(yè)中的地位及發(fā)展趨勢;宏觀經(jīng)濟(jì)政策產(chǎn)生的影響。
?。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)收支增減變化及原因分析。
?。ㄋ模┥a(chǎn)經(jīng)營中面臨的困難與挑戰(zhàn)。
三、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析
?。ㄒ唬┢髽I(yè)盈利情景分析,包括盈利結(jié)構(gòu),各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn),效益增減變化的主要原因。
?。ǘ┏杀举M用變動的主要因素,包括原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調(diào)整對效益的影響。
?。ㄈ┒愘x調(diào)整對效益的影響,包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受稅收優(yōu)惠政策退稅返還等。
(四)會計政策、會計估計變更的`原因及其對效益的影響。
?。ㄎ澹┍灸甓确康禺a(chǎn)開發(fā)、高風(fēng)險業(yè)務(wù)投資及損益情景,包括:委托理財、股票投資、基金投資、金融衍生業(yè)務(wù),分析對企業(yè)效益及財務(wù)風(fēng)險的影響程度。
(六)虧損企業(yè)戶數(shù)、虧損面、虧損額及原因。
?。ㄆ撸┢髽I(yè)凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率等盈利本事相關(guān)指標(biāo)的年度間比較分析和行業(yè)對標(biāo)。
四、現(xiàn)金流情景分析
?。ㄒ唬┙?jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的'現(xiàn)金流入和流出情景。
?。ǘ┡c上年度現(xiàn)金流量情景進(jìn)行比較分析,包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu),流入的主要來源(經(jīng)營、投資或籌資),流出的主要用途(投資、籌資),分析盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、現(xiàn)金流動負(fù)債比率、資產(chǎn)現(xiàn)金回收率等指標(biāo)并與行業(yè)對標(biāo)。
?。ㄈζ髽I(yè)本年度現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項說明。
五、所有者權(quán)益變動情景分析
(一)會計處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)的變動情景及原因。
(二)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年初與上年末因其他原因變動情景及原因。
(三)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年度內(nèi)經(jīng)營因素增減情景及原因。
六、重大事項說明
對企業(yè)利潤分配、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)(產(chǎn)權(quán))轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情景等重大事項進(jìn)行詳細(xì)說明和分析。
七、風(fēng)險及內(nèi)控管理情景
?。ㄒ唬╋L(fēng)險治理和內(nèi)控管理的組織架構(gòu)及相關(guān)職能部門運轉(zhuǎn)情景。
?。ǘ╋L(fēng)險和內(nèi)控管理制度及實施情景。
八、問題整改情景
企業(yè)對有關(guān)方面的檢查、審計等監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情景及擬采取的主要措施。
九、有關(guān)工作提議
對改善財務(wù)會計決算工作的有關(guān)工作提議。
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