下面是范文網(wǎng)小編整理的財務報銷流程及報銷制度3篇 財務報銷規(guī)定及報銷制度，供大家參閱。
財務報銷流程及報銷制度1
為了加強所機關的財務管理，嚴格經(jīng)費支出的審批程序，根據(jù)國家財政、財務工作的有關規(guī)定以及市局的要求，制定本制度。
一、經(jīng)費支出的審批原則
各項經(jīng)費支出，必須依照有關的財經(jīng)和財務制度的規(guī)定，實行一支筆審批，堅持勤儉節(jié)約、?？顚Ｓ?、先批后支的原則，對超出預算定額的費用支出，不予審批。
二、經(jīng)費支出的審批權限
1、日常辦公經(jīng)費的支出（包括購買辦公用品用具等），500元以下的，由需購買部門提出申請，經(jīng)主管領導批準后，由財務人員執(zhí)行。
2、大額會議費支出，根據(jù)財政預算定額標準由財務人員核定會議費支出標準，經(jīng)主管領導批準后執(zhí)行。
3、各類專項經(jīng)費的支出，有關部門需列出詳細支出科目，經(jīng)分管所長同意后，由所長批準，由財務人員執(zhí)行。
4、差旅費的支出和一般性的支出，根據(jù)出差單和出差發(fā)票，由財務人員審核后報所長批準；確因工作需要超標準的，事前需經(jīng)所長同意。
5、定額內(nèi)的`業(yè)務招待費的支出，因工作需要，確需開支的，經(jīng)所長批準后，由財務人員執(zhí)行。定額內(nèi)機動車燃料費、修理費、司機出車補助的支出、房租費、水電費、食堂伙食補助費和修繕費的支出，需由經(jīng)辦人提出，經(jīng)所長審批后，由財務人員執(zhí)行。
6、辦公設備購置費支出，由所需部門負責人提出書面申請，經(jīng)所長或所長辦公會通過后，由財務人員執(zhí)行。
7、職工教育經(jīng)費支出，包括學費、獎學金及其它有關支出，經(jīng)所長或所長辦公會討論通過后，由財務人員執(zhí)行。
三、財務報銷有關規(guī)定
1、取得的發(fā)票、票據(jù)及其他原始單據(jù)須以真實交易為基礎，票據(jù)填寫規(guī)范準確，項目齊全，字跡清楚，不得涂改。報銷票據(jù)必須由經(jīng)辦人、部門領導、所長簽字后，財務部門才能予以報銷。
2、所內(nèi)辦公用品和勞保用品采購、保管和發(fā)放，由辦公室專人負責，各部門可根據(jù)工作需要提出采購計劃，報辦公室審核后統(tǒng)一采購、領用。對所內(nèi)辦公用發(fā)生的電話費、水電費、煤氣費、食堂補助等由辦公室集中支付。
3、機動車消耗費用支出，由辦公室專人統(tǒng)一管理。車輛保險費、檢車費等由財務部門統(tǒng)一支付；汽油款和過路費據(jù)實予以報銷；車輛維修需由司機提出申請，注明維修項目，經(jīng)辦審核簽字后，方可進行修理，支付維修費用；購買車用飾品，需經(jīng)領導同意，否則一律不予報銷辦理。
財務報銷流程及報銷制度2
第一部分總則
第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程
第四條借款管理規(guī)定
(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。
(二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。
(四)借款銷賬規(guī)定：
借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的'，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；
借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。
(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第五條借款流程
(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。
(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。
(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第六條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第七條費用報銷的一般規(guī)定
(一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。
(三)按規(guī)定的審批程序報批。
(四)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
財務報銷流程及報銷制度3
根據(jù)財務部門《關于加強財務管理工作的通知》的要求，我中心為進一步加強財務管理，規(guī)范資金支出，杜絕財務問題，特制定此財務報銷制度。具體制度如下：
1.嚴格按照財務部門下發(fā)的.《通知》執(zhí)行財務報銷工作，堅持原則，嚴格程序，規(guī)范流程，堅決避免出現(xiàn)問題，杜絕任何違反財務規(guī)定的行為。
2.所有財務支出項目必須通過科務會表決通過，經(jīng)領導同意后方可執(zhí)行。
3.按照財務部門要求，以采購為目的的出行，需經(jīng)領導同意后，派指定至少2人同行。
4.簽字審批程序需按照規(guī)定流程，逐級簽字，不能越級簽字。
5.杜絕工作人員代替責任人簽字問題。
6.經(jīng)費支出審批手續(xù)需完備，經(jīng)費支出審批簽字需完整，單據(jù)應具有審核人和復核人雙方簽字。
7.資金支付申請單填寫購物信息需詳細，與實際購買物資一致，不得購買違反規(guī)定的物品。
8.物品領用需有簽字手續(xù)，組織活動需有明細清單。
9.一般情況下，不得先支出后審批。如遇特殊情況應先請示領導，再進行補簽。
10.做好財務預算，不得超預算支出。
11.開具發(fā)票時，發(fā)票單位應與收款單位一致。
12.及時回票報銷。領取支票后10個工作日內(nèi)應取回發(fā)票，遇特殊情況不能超過一個月。
13.采購物品需在正規(guī)超市、商場或明碼標價的電商處購買。
14.需簽訂合同的財務支出項目，應先經(jīng)過局法務審核合同，通過后方可進行下一步流程。
15.保管好個人手上的公務卡，不得損壞，如遇丟失，及時上報并掛失。
16.熟悉財務報銷政策，避免出現(xiàn)支出金額和標準產(chǎn)生差異。
17.盡量不使用現(xiàn)金結算，如遇特殊情況，先請示領導后再做決斷。
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